有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第29期(2023/12/12-2024/06/10)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	特定期間期首の取扱い 信託約款第41条により、2023年12月10日が休日のため、当特定期間期首を2023年12月12日としております。このため当特定期間は182日となっております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期2023年12月11日現在	当期2024年 6月10日現在
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

		前期 2023年12月11日現在	当期 2024年 6月10日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	2,829,842,112円	2,717,373,260円
	期中追加設定元本額	12,596,805円	11,316,240円
	期中一部解約元本額	125,065,657円	102,625,596円
2.	受益権の総数	2,717,373,260口	2,626,063,904口
3.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は561,482,593円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は602,962,483円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2023年 6月13日 至 2023年12月11日				当期 自 2023年12月12日 至 2024年 6月10日
1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用			1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
	当該費用は、ファンドに係る信託報酬のうち委託者が受ける報酬から支弁しております。				同左
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第162期 (2023年 6月13日から2023年 7月10日まで)				第168期 (2023年12月12日から2024年 1月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	0円		費用控除後の配当等収益額	A	768,573円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	372,528,723円		収益調整金額	C	357,140,112円
	分配準備積立金額	D	103,672,349円		分配準備積立金額	D	83,460,354円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	476,201,072円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	441,369,039円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,820,800,417口		当ファンドの期末残存口数	F	2,701,714,706口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,688.16円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,633.65円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,820,800円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,701,714円
	第163期 (2023年 7月11日から2023年 8月10日まで)				第169期 (2024年 1月11日から2024年 2月13日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	0円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	370,155,034円		収益調整金額	C	356,371,723円
	分配準備積立金額	D	100,088,476円		分配準備積立金額	D	81,283,043円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	470,243,510円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	437,654,766円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,802,106,072口		当ファンドの期末残存口数	F	2,695,476,351口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,678.17円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,623.66円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,802,106円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,695,476円
	第164期 (2023年 8月11日から2023年 9月11日まで)				第170期 (2024年 2月14日から2024年 3月11日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	0円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	366,972,932円		収益調整金額	C	351,735,808円
	分配準備積立金額	D	96,387,998円		分配準備積立金額	D	77,520,571円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	463,360,930円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	429,256,379円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,777,643,842口		当ファンドの期末残存口数	F	2,660,132,781口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,668.17円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,613.65円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,777,643円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,660,132円
	第165期 (2023年 9月12日から2023年10月10日まで)				第171期 (2024年 3月12日から2024年 4月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	0円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	366,278,275円		収益調整金額	C	351,063,562円
	分配準備積立金額	D	93,376,252円		分配準備積立金額	D	74,667,222円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	459,654,527円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	425,730,784円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,772,041,439口		当ファンドの期末残存口数	F	2,654,734,396口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,658.18円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,603.66円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,772,041円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,654,734円
	第166期 (2023年10月11日から2023年11月10日まで)				第172期 (2024年 4月11日から2024年 5月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	0円		費用控除後の配当等収益額	A	59,741円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	362,551,079円		収益調整金額	C	348,574,934円
	分配準備積立金額	D	89,622,325円		分配準備積立金額	D	71,426,027円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	452,173,404円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	420,060,702円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,743,467,324口		当ファンドの期末残存口数	F	2,635,435,371口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,648.17円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,593.89円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,743,467円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,635,435円
	第167期 (2023年11月11日から2023年12月11日まで)				第173期 (2024年 5月11日から2024年 6月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	715,768円		費用控除後の配当等収益額	A	62,481円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	359,156,901円		収益調整金額	C	347,405,868円
	分配準備積立金額	D	85,998,560円		分配準備積立金額	D	68,535,637円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	445,871,229円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	416,003,986円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,717,373,260口		当ファンドの期末残存口数	F	2,626,063,904口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,640.80円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,584.13円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,717,373円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,626,063円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2023年 6月13日 至 2023年12月11日	当期 自 2023年12月12日 至 2024年 6月10日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2023年 6月13日 至 2023年12月11日	当期 自 2023年12月12日 至 2024年 6月10日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2023年12月11日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	7,177,491
合計	7,177,491

 
当期(2024年 6月10日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△20,059,240
合計	△20,059,240

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2023年12月11日現在)	当期 (2024年 6月10日現在)
1口当たり純資産額	0.7934円	0.7704円
(1万口当たり純資産額)	(7,934円)	(7,704円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。