有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成28年4月20日-平成28年10月19日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成28年4月19日現在)	当期 (平成28年10月19日現在)
※1期首元本額	1,147,984,394円	712,378,265円
期中追加設定元本額	1,797,880円	12,155,647円
期中一部解約元本額	437,404,009円	133,510,877円
※2元本の欠損	180,431,877円	150,687,106円
受益権の総数	712,378,265口	591,023,035口
1口当たりの純資産額	0.7467円	0.7450円
(1万口当たりの純資産額)	(7,467円)	(7,450円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 平成27年10月20日 至 平成28年4月19日)	当期 (自 平成28年4月20日 至 平成28年10月19日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.50%を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 平成27年10月20日 至 平成27年11月19日)	(自 平成28年4月20日 至 平成28年5月19日)
費用控除後の配当等収益額	657,597円	1,456,295円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	90,036,550円	59,560,496円
分配準備積立金額	32,381,694円	13,751,577円
当ファンドの分配対象収益額	123,075,841円	74,768,368円
当ファンドの期末残存口数	1,035,773,011口	684,681,514口
1万口当たり収益分配対象額	1,188.25円	1,092.01円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	3,107,319円	2,054,044円
	(自 平成27年11月20日 至 平成27年12月21日)	(自 平成28年5月20日 至 平成28年6月20日)
費用控除後の配当等収益額	-円	1,571,542円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	76,572,551円	57,561,139円
分配準備積立金額	25,442,842円	12,709,811円
当ファンドの分配対象収益額	102,015,393円	71,842,492円
当ファンドの期末残存口数	880,767,321口	661,656,364口
1万口当たり収益分配対象額	1,158.25円	1,085.79円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	2,642,301円	1,984,969円
	(自 平成27年12月22日 至 平成28年1月19日)	(自 平成28年6月21日 至 平成28年7月19日)
費用控除後の配当等収益額	1,038,448円	2,300,491円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	75,992,020円	54,985,772円
分配準備積立金額	22,615,311円	11,742,846円
当ファンドの分配対象収益額	99,645,779円	69,029,109円
当ファンドの期末残存口数	873,974,033口	632,016,242口
1万口当たり収益分配対象額	1,140.14円	1,092.20円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	2,621,922円	1,896,048円
	(自 平成28年1月20日 至 平成28年2月19日)	(自 平成28年7月20日 至 平成28年8月19日)
費用控除後の配当等収益額	745,906円	3,880,627円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	71,421,401円	54,345,330円
分配準備積立金額	19,760,796円	11,999,580円
当ファンドの分配対象収益額	91,928,103円	70,225,537円
当ファンドの期末残存口数	821,352,068口	624,588,194口
1万口当たり収益分配対象額	1,119.22円	1,124.34円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	2,464,056円	1,873,764円
	(自 平成28年2月20日 至 平成28年3月22日)	(自 平成28年8月20日 至 平成28年9月20日)
費用控除後の配当等収益額	1,071,336円	1,157,627円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	68,379,168円	52,506,096円
分配準備積立金額	17,270,680円	13,239,125円
当ファンドの分配対象収益額	86,721,184円	66,902,848円
当ファンドの期末残存口数	786,333,906口	600,763,530口
1万口当たり収益分配対象額	1,102.85円	1,113.63円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	2,359,001円	1,802,290円
	(自 平成28年3月23日 至 平成28年4月19日)	(自 平成28年9月21日 至 平成28年10月19日)
費用控除後の配当等収益額	1,985,122円	1,292,261円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	61,957,797円	51,685,741円
分配準備積立金額	14,471,141円	12,384,346円
当ファンドの分配対象収益額	78,414,060円	65,362,348円
当ファンドの期末残存口数	712,378,265口	591,023,035口
1万口当たり収益分配対象額	1,100.73円	1,105.91円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	2,137,134円	1,773,069円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIM新興国高配当・成長株マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成28年4月19日現在)	当期 (平成28年10月19日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	164,227	12,708,751
合計	164,227	12,708,751

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。