有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成30年10月20日-平成31年4月19日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成30年10月19日現在)	当期 (平成31年4月19日現在)
※1期首元本額	885,874,744円	796,746,278円
期中追加設定元本額	2,237,589円	5,064,056円
期中一部解約元本額	91,366,055円	84,711,766円
※2元本の欠損	161,245,361円	84,538,967円
受益権の総数	796,746,278口	717,098,568口
1口当たりの純資産額	0.7976円	0.8821円
(1万口当たりの純資産額)	(7,976円)	(8,821円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 平成30年4月20日 至 平成30年10月19日)	当期 (自 平成30年10月20日 至 平成31年4月19日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.50%を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 平成30年4月20日 至 平成30年5月21日)	(自 平成30年10月20日 至 平成30年11月19日)
費用控除後の配当等収益額	789,699円	1,304,616円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	83,733,882円	70,556,642円
分配準備積立金額	5,560,507円	5,197,133円
当ファンドの分配対象収益額	90,084,088円	77,058,391円
当ファンドの期末残存口数	886,370,929口	746,674,852口
1万口当たり収益分配対象額	1,016.32円	1,032.02円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	2,659,112円	2,240,024円
	(自 平成30年5月22日 至 平成30年6月19日)	(自 平成30年11月20日 至 平成30年12月19日)
費用控除後の配当等収益額	2,728,253円	-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	79,635,899円	70,183,453円
分配準備積立金額	3,509,625円	4,238,305円
当ファンドの分配対象収益額	85,873,777円	74,421,758円
当ファンドの期末残存口数	842,957,470口	742,715,563口
1万口当たり収益分配対象額	1,018.72円	1,002.02円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	2,528,872円	2,228,146円
	(自 平成30年6月20日 至 平成30年7月19日)	(自 平成30年12月20日 至 平成31年1月21日)
費用控除後の配当等収益額	3,862,638円	947,698円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	78,133,535円	70,380,766円
分配準備積立金額	3,635,569円	2,003,388円
当ファンドの分配対象収益額	85,631,742円	73,331,852円
当ファンドの期末残存口数	826,983,575口	744,615,387口
1万口当たり収益分配対象額	1,035.47円	984.82円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	2,480,950円	2,233,846円
	(自 平成30年7月20日 至 平成30年8月20日)	(自 平成31年1月22日 至 平成31年2月19日)
費用控除後の配当等収益額	5,558,311円	237,708円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	77,356,260円	69,841,043円
分配準備積立金額	4,965,756円	711,630円
当ファンドの分配対象収益額	87,880,327円	70,790,381円
当ファンドの期末残存口数	818,729,169口	738,903,422口
1万口当たり収益分配対象額	1,073.37円	958.04円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	2,456,187円	2,216,710円
	(自 平成30年8月21日 至 平成30年9月19日)	(自 平成31年2月20日 至 平成31年3月19日)
費用控除後の配当等収益額	2,549,052円	1,894,885円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	77,332,557円	67,930,850円
分配準備積立金額	8,062,321円	582円
当ファンドの分配対象収益額	87,943,930円	69,826,317円
当ファンドの期末残存口数	818,436,610口	731,977,586口
1万口当たり収益分配対象額	1,074.53円	953.94円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	2,455,309円	2,195,932円
	(自 平成30年9月20日 至 平成30年10月19日)	(自 平成31年3月20日 至 平成31年4月19日)
費用控除後の配当等収益額	-円	1,002,130円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	75,286,542円	66,254,697円
分配準備積立金額	7,936,623円	1,086円
当ファンドの分配対象収益額	83,223,165円	67,257,913円
当ファンドの期末残存口数	796,746,278口	717,098,568口
1万口当たり収益分配対象額	1,044.53円	937.91円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	2,390,238円	2,151,295円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIM新興国高配当・成長株マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成30年10月19日現在)	当期 (平成31年4月19日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△11,318,025	27,585,902
合計	△11,318,025	27,585,902

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。