有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(令和2年4月21日-令和2年10月19日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
1.有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 2020年4月19日が休日のため、信託約款第35条により、第16特定期間末日を2020年4月20日としております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2020年4月20日現在)	当期 (2020年10月19日現在)
※1期首元本額	676,279,327円	603,110,880円
期中追加設定元本額	1,050,469円	1,625,650円
期中一部解約元本額	74,218,916円	98,969,472円
※2元本の欠損	201,608,058円	116,169,573円
受益権の総数	603,110,880口	505,767,058口
1口当たりの純資産額	0.6657円	0.7703円
(1万口当たりの純資産額)	(6,657円)	(7,703円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 2019年10月22日 至 2020年4月20日)	当期 (自 2020年4月21日 至 2020年10月19日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.50%を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 2019年10月22日 至 2019年11月19日)	(自 2020年4月21日 至 2020年5月19日)
費用控除後の配当等収益額	932,943円	447,865円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	57,418,925円	47,614,838円
分配準備積立金額	2,040,497円	1,304円
当ファンドの分配対象収益額	60,392,365円	48,064,007円
当ファンドの期末残存口数	643,365,404口	602,342,206口
1万口当たり収益分配対象額	938.69円	797.95円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	1,930,096円	1,807,026円
	(自 2019年11月20日 至 2019年12月19日)	(自 2020年5月20日 至 2020年6月19日)
費用控除後の配当等収益額	426,094円	1,591,548円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	55,575,311円	45,938,999円
分配準備積立金額	1,009,668円	1,019円
当ファンドの分配対象収益額	57,011,073円	47,531,566円
当ファンドの期末残存口数	622,705,734口	598,206,572口
1万口当たり収益分配対象額	915.53円	794.56円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	1,868,117円	1,794,619円
	(自 2019年12月20日 至 2020年1月20日)	(自 2020年6月20日 至 2020年7月20日)
費用控除後の配当等収益額	227,333円	1,843,491円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	54,840,564円	40,634,344円
分配準備積立金額	1,044円	1,189円
当ファンドの分配対象収益額	55,068,941円	42,479,024円
当ファンドの期末残存口数	619,302,210口	531,465,434口
1万口当たり収益分配対象額	889.20円	799.28円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	1,857,906円	1,594,396円
	(自 2020年1月21日 至 2020年2月19日)	(自 2020年7月21日 至 2020年8月19日)
費用控除後の配当等収益額	-円	3,112,124円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	52,937,721円	39,743,445円
分配準備積立金額	1,088円	244,591円
当ファンドの分配対象収益額	52,938,809円	43,100,160円
当ファンドの期末残存口数	616,132,226口	519,798,935口
1万口当たり収益分配対象額	859.21円	829.16円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	1,848,396円	1,559,396円
	(自 2020年2月20日 至 2020年3月19日)	(自 2020年8月20日 至 2020年9月23日)
費用控除後の配当等収益額	617,766円	374,529円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	50,132,879円	39,034,546円
分配準備積立金額	1,066円	1,764,684円
当ファンドの分配対象収益額	50,751,711円	41,173,759円
当ファンドの期末残存口数	604,587,956口	510,508,353口
1万口当たり収益分配対象額	839.44円	806.52円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	1,813,763円	1,531,525円
	(自 2020年3月20日 至 2020年4月20日)	(自 2020年9月24日 至 2020年10月19日)
費用控除後の配当等収益額	667,405円	661,033円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	48,817,041円	38,672,530円
分配準備積立金額	1,544円	601,727円
当ファンドの分配対象収益額	49,485,990円	39,935,290円
当ファンドの期末残存口数	603,110,880口	505,767,058口
1万口当たり収益分配対象額	820.51円	789.59円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	1,809,332円	1,517,301円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIM新興国高配当・成長株マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2020年4月20日現在)	当期 (2020年10月19日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	34,659,149	14,711,738
合計	34,659,149	14,711,738

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。