有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(平成29年10月20日-平成30年4月19日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成29年10月19日現在)	当期 (平成30年4月19日現在)
※1期首元本額	644,966,026円	843,649,897円
期中追加設定元本額	245,657,035円	81,793,908円
期中一部解約元本額	46,973,164円	39,569,061円
※2元本の欠損	88,707,907円	107,824,883円
受益権の総数	843,649,897口	885,874,744口
1口当たりの純資産額	0.8949円	0.8783円
(1万口当たりの純資産額)	(8,949円)	(8,783円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 平成29年4月20日 至 平成29年10月19日)	当期 (自 平成29年10月20日 至 平成30年4月19日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.50%を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 平成29年4月20日 至 平成29年5月19日)	(自 平成29年10月20日 至 平成29年11月20日)
費用控除後の配当等収益額	3,025,691円	-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	57,635,709円	85,132,949円
分配準備積立金額	4,620,981円	6,324,673円
当ファンドの分配対象収益額	65,282,381円	91,457,622円
当ファンドの期末残存口数	643,597,834口	902,406,182口
1万口当たり収益分配対象額	1,014.33円	1,013.48円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	1,930,793円	2,707,218円
	(自 平成29年5月20日 至 平成29年6月19日)	(自 平成29年11月21日 至 平成29年12月19日)
費用控除後の配当等収益額	2,631,734円	913,930円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	56,516,547円	85,562,815円
分配準備積立金額	5,600,618円	3,575,509円
当ファンドの分配対象収益額	64,748,899円	90,052,254円
当ファンドの期末残存口数	630,752,946口	906,174,999口
1万口当たり収益分配対象額	1,026.53円	993.76円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	1,892,258円	2,718,524円
	(自 平成29年6月20日 至 平成29年7月19日)	(自 平成29年12月20日 至 平成30年1月19日)
費用控除後の配当等収益額	2,239,673円	457,345円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	10,884,209円
収益調整金額	56,960,117円	84,491,923円
分配準備積立金額	6,326,963円	1,747,709円
当ファンドの分配対象収益額	65,526,753円	97,581,186円
当ファンドの期末残存口数	635,068,806口	894,819,841口
1万口当たり収益分配対象額	1,031.80円	1,090.51円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	1,905,206円	2,684,459円
	(自 平成29年7月20日 至 平成29年8月21日)	(自 平成30年1月20日 至 平成30年2月19日)
費用控除後の配当等収益額	2,553,932円	-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	64,678,878円	83,670,529円
分配準備積立金額	6,572,514円	10,295,909円
当ファンドの分配対象収益額	73,805,324円	93,966,438円
当ファンドの期末残存口数	706,986,559口	886,045,759口
1万口当たり収益分配対象額	1,043.94円	1,060.51円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	2,120,959円	2,658,137円
	(自 平成29年8月22日 至 平成29年9月19日)	(自 平成30年2月20日 至 平成30年3月19日)
費用控除後の配当等収益額	2,397,703円	1,377,146円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	69,163,759円	83,680,277円
分配準備積立金額	6,900,742円	7,617,306円
当ファンドの分配対象収益額	78,462,204円	92,674,729円
当ファンドの期末残存口数	748,673,675口	885,927,295口
1万口当たり収益分配対象額	1,048.01円	1,046.07円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	2,246,021円	2,657,781円
	(自 平成29年9月20日 至 平成29年10月19日)	(自 平成30年3月20日 至 平成30年4月19日)
費用控除後の配当等収益額	1,879,999円	1,882,745円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	79,020,751円	83,683,687円
分配準備積立金額	7,013,629円	6,335,387円
当ファンドの分配対象収益額	87,914,379円	91,901,819円
当ファンドの期末残存口数	843,649,897口	885,874,744口
1万口当たり収益分配対象額	1,042.07円	1,037.41円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	2,530,949円	2,657,624円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIM新興国高配当・成長株マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成29年10月19日現在)	当期 (平成30年4月19日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	20,660,719	△9,898,158
合計	20,660,719	△9,898,158

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。