有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成29年4月20日-平成29年10月19日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成29年4月19日現在)	当期 (平成29年10月19日現在)
※1期首元本額	591,023,035円	644,966,026円
期中追加設定元本額	101,384,724円	245,657,035円
期中一部解約元本額	47,441,733円	46,973,164円
※2元本の欠損	136,515,145円	88,707,907円
受益権の総数	644,966,026口	843,649,897口
1口当たりの純資産額	0.7883円	0.8949円
(1万口当たりの純資産額)	(7,883円)	(8,949円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 平成28年10月20日 至 平成29年4月19日)	当期 (自 平成29年4月20日 至 平成29年10月19日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.50%を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 平成28年10月20日 至 平成28年11月21日)	(自 平成29年4月20日 至 平成29年5月19日)
費用控除後の配当等収益額	29,273円	3,025,691円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	49,431,006円	57,635,709円
分配準備積立金額	11,380,456円	4,620,981円
当ファンドの分配対象収益額	60,840,735円	65,282,381円
当ファンドの期末残存口数	565,201,975口	643,597,834口
1万口当たり収益分配対象額	1,076.44円	1,014.33円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	1,695,605円	1,930,793円
	(自 平成28年11月22日 至 平成28年12月19日)	(自 平成29年5月20日 至 平成29年6月19日)
費用控除後の配当等収益額	254,279円	2,631,734円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	48,371,513円	56,516,547円
分配準備積立金額	9,498,051円	5,600,618円
当ファンドの分配対象収益額	58,123,843円	64,748,899円
当ファンドの期末残存口数	553,011,073口	630,752,946口
1万口当たり収益分配対象額	1,051.04円	1,026.53円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	1,659,033円	1,892,258円
	(自 平成28年12月20日 至 平成29年1月19日)	(自 平成29年6月20日 至 平成29年7月19日)
費用控除後の配当等収益額	736,506円	2,239,673円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	48,206,547円	56,960,117円
分配準備積立金額	8,059,844円	6,326,963円
当ファンドの分配対象収益額	57,002,897円	65,526,753円
当ファンドの期末残存口数	551,061,277口	635,068,806口
1万口当たり収益分配対象額	1,034.42円	1,031.80円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	1,653,183円	1,905,206円
	(自 平成29年1月20日 至 平成29年2月20日)	(自 平成29年7月20日 至 平成29年8月21日)
費用控除後の配当等収益額	497,484円	2,553,932円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	48,540,354円	64,678,878円
分配準備積立金額	7,134,690円	6,572,514円
当ファンドの分配対象収益額	56,172,528円	73,805,324円
当ファンドの期末残存口数	554,298,132口	706,986,559口
1万口当たり収益分配対象額	1,013.39円	1,043.94円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	1,662,894円	2,120,959円
	(自 平成29年2月21日 至 平成29年3月21日)	(自 平成29年8月22日 至 平成29年9月19日)
費用控除後の配当等収益額	626,941円	2,397,703円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	48,638,405円	69,163,759円
分配準備積立金額	5,964,283円	6,900,742円
当ファンドの分配対象収益額	55,229,629円	78,462,204円
当ファンドの期末残存口数	555,197,975口	748,673,675口
1万口当たり収益分配対象額	994.77円	1,048.01円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	1,665,593円	2,246,021円
	(自 平成29年3月22日 至 平成29年4月19日)	(自 平成29年9月20日 至 平成29年10月19日)
費用控除後の配当等収益額	1,729,526円	1,879,999円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	57,709,710円	79,020,751円
分配準備積立金額	4,884,103円	7,013,629円
当ファンドの分配対象収益額	64,323,339円	87,914,379円
当ファンドの期末残存口数	644,966,026口	843,649,897口
1万口当たり収益分配対象額	997.31円	1,042.07円
1万口当たり分配金額	30.00円	30.00円
収益分配金金額	1,934,898円	2,530,949円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIM新興国高配当・成長株マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成29年4月19日現在)	当期 (平成29年10月19日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△26,248,897	20,660,719
合計	△26,248,897	20,660,719

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。