有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成25年8月21日-平成26年2月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 平成25年2月28日(設定日) 至 平成25年8月20日	当期 自 平成25年8月21日 至 平成26年2月20日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	投資信託受益証券 同左
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条、61条に基づいて、外貨建取引の記録、及び外貨の売買を処理しております。	外貨建取引等の処理基準 同左

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成25年8月20日現在)	当期 (平成26年2月20日現在)
1.元本の推移
期首元本額	962,714,179円	1,856,468,722円
期中追加設定元本額	1,152,601,453円	7,543,671円
期中一部解約元本額	258,846,910円	474,277,752円
2.特定期間末日における受益権の総数	1,856,468,722口	1,389,734,641口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は141,506,681円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は125,215,261円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成25年2月28日(設定日) 至 平成25年8月20日			当期 自 平成25年8月21日 至 平成26年2月20日
分配金の計算過程			分配金の計算過程
第1期(平成25年2月28日から平成25年3月21日までの分配金計算期間)			第7期(平成25年8月21日から平成25年9月20日までの分配金計算期間)
費用控除後の配当等収益額	A	6,326,972円	費用控除後の配当等収益額	A	9,404,115円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	1,140,419円	収益調整金額	C	10,786,665円
分配準備積立金額	D	0円	分配準備積立金額	D	61,180,996円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,467,391円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	81,371,776円
当ファンドの期末残存口数	F	1,624,331,560口	当ファンドの期末残存口数	F	1,809,143,896口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	45.97円	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	449.77円
1万口当たり分配金額	H	0円	1万口当たり分配金額	H	40円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	0円	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,236,575円
第2期(平成25年3月22日から平成25年4月22日までの分配金計算期間)			第8期(平成25年9月21日から平成25年10月21日までの分配金計算期間)
費用控除後の配当等収益額	A	9,070,814円	費用控除後の配当等収益額	A	7,463,001円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	43,601,207円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	4,670,202円	収益調整金額	C	9,517,519円
分配準備積立金額	D	6,073,231円	分配準備積立金額	D	56,310,091円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	63,415,454円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	73,290,611円
当ファンドの期末残存口数	F	1,792,038,653口	当ファンドの期末残存口数	F	1,592,670,601口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	353.85円	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	460.15円
1万口当たり分配金額	H	40円	1万口当たり分配金額	H	40円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,168,154円	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,370,682円
第3期(平成25年4月23日から平成25年5月20日までの分配金計算期間)			第9期(平成25年10月22日から平成25年11月20日までの分配金計算期間)
費用控除後の配当等収益額	A	8,761,087円	費用控除後の配当等収益額	A	6,962,406円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	10,402,634円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	3,382,158円	収益調整金額	C	9,364,899円
分配準備積立金額	D	52,658,147円	分配準備積立金額	D	55,987,502円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	75,204,026円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	72,314,807円
当ファンドの期末残存口数	F	1,780,800,774口	当ファンドの期末残存口数	F	1,552,799,046口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	422.27円	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	465.68円
1万口当たり分配金額	H	40円	1万口当たり分配金額	H	40円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,123,203円	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,211,196円
第4期(平成25年5月21日から平成25年6月20日までの分配金計算期間)			第10期(平成25年11月21日から平成25年12月20日までの分配金計算期間)
費用控除後の配当等収益額	A	7,493,856円	費用控除後の配当等収益額	A	7,130,822円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	3,681,960円	収益調整金額	C	8,988,777円
分配準備積立金額	D	62,514,599円	分配準備積立金額	D	54,336,576円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	73,690,415円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	70,456,175円
当ファンドの期末残存口数	F	1,726,203,480口	当ファンドの期末残存口数	F	1,483,338,943口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	426.87円	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	474.96円
1万口当たり分配金額	H	40円	1万口当たり分配金額	H	40円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,904,813円	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,933,355円
第5期(平成25年6月21日から平成25年7月22日までの分配金計算期間)			第11期(平成25年12月21日から平成26年1月20日までの分配金計算期間)
費用控除後の配当等収益額	A	8,531,703円	費用控除後の配当等収益額	A	6,491,745円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	11,252,320円	収益調整金額	C	8,906,876円
分配準備積立金額	D	62,879,889円	分配準備積立金額	D	54,879,249円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	82,663,912円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	70,277,870円
当ファンドの期末残存口数	F	1,915,084,744口	当ファンドの期末残存口数	F	1,465,280,140口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	431.63円	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	479.60円
1万口当たり分配金額	H	40円	1万口当たり分配金額	H	40円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,660,338円	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,861,120円
第6期(平成25年7月23日から平成25年8月20日までの分配金計算期間)			第12期(平成26年1月21日から平成26年2月20日までの分配金計算期間)
費用控除後の配当等収益額	A	8,270,156円	費用控除後の配当等収益額	A	6,397,224円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	11,008,507円	収益調整金額	C	8,474,010円
分配準備積立金額	D	61,867,765円	分配準備積立金額	D	52,814,219円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	81,146,428円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	67,685,453円
当ファンドの期末残存口数	F	1,856,468,722口	当ファンドの期末残存口数	F	1,389,734,641口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	437.08円	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	487.02円
1万口当たり分配金額	H	40円	1万口当たり分配金額	H	40円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,425,874円	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,558,938円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 平成25年2月28日(設定日) 至 平成25年8月20日	当期 自 平成25年8月21日 至 平成26年2月20日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが投資を行っている主な金融商品は投資信託受益証券であります。 当該投資信託受益証券には、保有または取引を行っている金融商品の評価により価格が変動するリスクがあります。 当該投資信託受益証券が保有または取引を行っている金融商品は公社債、親投資信託受益証券、及び為替予約取引であります。 当該金融商品には、金融商品市場における相場、金利または為替の変動による市場リスク、信用リスク及び流動性リスクなどがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	法務コンプライアンス部門において、トレーディング・運用の状況及び資産の組入れの状況並びに投資信託約款、投資ガイドライン、法令等の遵守状況をチェックします。また、投資政策管理委員会において、法務コンプライアンス部及び担当者から、運用状況及び運用実績並びに投資信託約款、投資ガイドライン、法令等の遵守状況等が報告されます。課題等があれば運用の適切性確保のため運用担当者へフィードバックを行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 平成25年2月28日(設定日) 至 平成25年8月20日	当期 自 平成25年8月21日 至 平成26年2月20日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表に計上されている各科目の貸借対照表日における時価は、貸借対照表計上額と同額であるため、記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)有価証券以外の金融商品 短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(2)有価証券以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成25年8月20日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△76,891,843円
合計	△76,891,843円

当期(平成26年2月20日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△28,659,634円
合計	△28,659,634円

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(一口当たり情報に関する注記)

区分	前期 (平成25年8月20日現在)	当期 (平成26年2月20日現在)
一口当たり純資産額	0.9238円	0.9099円
(一万口当たり純資産額)	(9,238円)	(9,099円)

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。