有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(令和1年8月21日-令和2年2月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	前期 2019年8月20日現在	当期 2020年2月20日現在
1.元本の推移
期首元本額	68,456,599円	64,423,903円
期中追加設定元本額	181,339円	132,356円
期中一部解約元本額	4,214,035円	1,560,009円
2.受益権の総数	64,423,903口	62,996,250口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は14,168,420円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は12,496,298円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2019年2月21日 至 2019年8月20日			当期 自 2019年8月21日 至 2020年2月20日
分配金の計算過程			分配金の計算過程
第73期 (2019年2月21日から2019年3月20日まで)			第79期 (2019年8月21日から2019年9月20日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	337,654円	費用控除後の配当等収益額	A	326,075円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	680,673円	収益調整金額	C	663,879円
分配準備積立金額	D	8,974,293円	分配準備積立金額	D	8,748,970円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,992,620円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,738,924円
当ファンドの期末残存口数	F	68,467,786口	当ファンドの期末残存口数	F	64,435,311口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,459.44円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,511.41円
10,000口当たり分配金額	H	40.00円	10,000口当たり分配金額	H	40.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	273,871円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	257,741円
第74期 (2019年3月21日から2019年4月22日まで)			第80期 (2019年9月21日から2019年10月21日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	315,573円	費用控除後の配当等収益額	A	294,528円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	682,364円	収益調整金額	C	665,590円
分配準備積立金額	D	9,038,076円	分配準備積立金額	D	8,817,304円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,036,013円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,777,422円
当ファンドの期末残存口数	F	68,479,702口	当ファンドの期末残存口数	F	64,446,943口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,465.53円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,517.11円
10,000口当たり分配金額	H	40.00円	10,000口当たり分配金額	H	40.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	273,918円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	257,787円
第75期 (2019年4月23日から2019年5月20日まで)			第81期 (2019年10月22日から2019年11月20日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	309,184円	費用控除後の配当等収益額	A	176,805円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	688,915円	収益調整金額	C	657,498円
分配準備積立金額	D	8,936,428円	分配準備積立金額	D	8,724,383円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,934,527円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,558,686円
当ファンドの期末残存口数	F	67,502,707口	当ファンドの期末残存口数	F	63,499,738口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,471.71円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,505.29円
10,000口当たり分配金額	H	40.00円	10,000口当たり分配金額	H	40.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	270,010円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	253,998円
第76期 (2019年5月21日から2019年6月20日まで)			第82期 (2019年11月21日から2019年12月20日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	331,797円	費用控除後の配当等収益額	A	218,447円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	659,972円	収益調整金額	C	657,169円
分配準備積立金額	D	8,583,592円	分配準備積立金額	D	8,620,145円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,575,361円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,495,761円
当ファンドの期末残存口数	F	64,514,888口	当ファンドの期末残存口数	F	63,309,793口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,484.18円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,499.88円
10,000口当たり分配金額	H	40.00円	10,000口当たり分配金額	H	40.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	258,059円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	253,239円
第77期 (2019年6月21日から2019年7月22日まで)			第83期 (2019年12月21日から2020年1月20日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	326,029円	費用控除後の配当等収益額	A	209,880円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	661,679円	収益調整金額	C	667,823円
分配準備積立金額	D	8,657,215円	分配準備積立金額	D	8,585,353円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,644,923円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,463,056円
当ファンドの期末残存口数	F	64,525,897口	当ファンドの期末残存口数	F	63,382,772口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,494.72円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,492.99円
10,000口当たり分配金額	H	40.00円	10,000口当たり分配金額	H	40.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	258,103円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	253,531円
第78期 (2019年7月23日から2019年8月20日まで)			第84期 (2020年1月21日から2020年2月20日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	296,627円	費用控除後の配当等収益額	A	207,394円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	662,140円	収益調整金額	C	665,262円
分配準備積立金額	D	8,710,109円	分配準備積立金額	D	8,488,992円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,668,876円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,361,648円
当ファンドの期末残存口数	F	64,423,903口	当ファンドの期末残存口数	F	62,996,250口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,500.80円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,486.05円
10,000口当たり分配金額	H	40.00円	10,000口当たり分配金額	H	40.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	257,695円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	251,985円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2019年2月21日 至 2019年8月20日	当期 自 2019年8月21日 至 2020年2月20日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2019年2月21日 至 2019年8月20日	当期 自 2019年8月21日 至 2020年2月20日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2019年8月20日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△1,343,574
合計	△1,343,574

 
当期(2020年2月20日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	383,376
合計	383,376

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2019年8月20日現在)	当期 (2020年2月20日現在)
1口当たり純資産額	0.7801円	0.8016円
(1万口当たり純資産額)	(7,801円)	(8,016円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。