有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成26年8月21日-平成27年2月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

	前期 平成26年8月20日現在	当期 平成27年2月20日現在
1.元本の推移
期首元本額	1,389,734,641円	641,903,684円
期中追加設定元本額	14,761,725円	3,483,255円
期中一部解約元本額	762,592,682円	226,615,143円
2.受益権の総数	641,903,684口	418,771,796口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は29,805,555円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は30,261,647円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成26年2月21日 至 平成26年8月20日			当期 自 平成26年8月21日 至 平成27年2月20日
分配金の計算過程			分配金の計算過程
第13期 (平成26年2月21日から平成26年3月20日まで)			第19期 (平成26年8月21日から平成26年9月22日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	6,162,603円	費用控除後の配当等収益額	A	2,618,458円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	7,213,958円	収益調整金額	C	3,961,054円
分配準備積立金額	D	45,912,865円	分配準備積立金額	D	26,950,811円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	59,289,426円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	33,530,323円
当ファンドの期末残存口数	F	1,179,088,768口	当ファンドの期末残存口数	F	588,073,323口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	502.82円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	570.15円
10,000口当たり分配金額	H	40.00円	10,000口当たり分配金額	H	40.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,716,355円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,352,293円
第14期 (平成26年3月21日から平成26年4月21日まで)			第20期 (平成26年9月23日から平成26年10月20日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	5,755,226円	費用控除後の配当等収益額	A	2,564,587円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	6,780,546円	収益調整金額	C	3,728,078円
分配準備積立金額	D	44,482,715円	分配準備積立金額	D	25,514,622円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	57,018,487円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	31,807,287円
当ファンドの期末残存口数	F	1,103,735,404口	当ファンドの期末残存口数	F	549,720,009口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	516.58円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	578.59円
10,000口当たり分配金額	H	40.00円	10,000口当たり分配金額	H	40.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,414,941円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,198,880円
第15期 (平成26年4月22日から平成26年5月20日まで)			第21期 (平成26年10月21日から平成26年11月20日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	5,056,170円	費用控除後の配当等収益額	A	2,658,700円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	6,373,938円	収益調整金額	C	3,390,117円
分配準備積立金額	D	39,989,880円	分配準備積立金額	D	23,457,631円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	51,419,988円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	29,506,448円
当ファンドの期末残存口数	F	965,629,501口	当ファンドの期末残存口数	F	496,218,576口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	532.48円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	594.59円
10,000口当たり分配金額	H	40.00円	10,000口当たり分配金額	H	40.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,862,518円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,984,874円
第16期 (平成26年5月21日から平成26年6月20日まで)			第22期 (平成26年11月21日から平成26年12月22日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	3,683,909円	費用控除後の配当等収益額	A	1,964,944円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	5,208,149円	収益調整金額	C	3,038,189円
分配準備積立金額	D	33,901,235円	分配準備積立金額	D	21,561,360円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	42,793,293円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	26,564,493円
当ファンドの期末残存口数	F	786,008,795口	当ファンドの期末残存口数	F	441,113,890口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	544.42円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	602.20円
10,000口当たり分配金額	H	40.00円	10,000口当たり分配金額	H	40.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,144,035円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,764,455円
第17期 (平成26年6月21日から平成26年7月22日まで)			第23期 (平成26年12月23日から平成27年1月20日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	3,116,542円	費用控除後の配当等収益額	A	2,003,017円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	4,586,735円	収益調整金額	C	2,943,657円
分配準備積立金額	D	30,403,321円	分配準備積立金額	D	20,901,761円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	38,106,598円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	25,848,435円
当ファンドの期末残存口数	F	688,936,777口	当ファンドの期末残存口数	F	423,347,408口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	553.10円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	610.56円
10,000口当たり分配金額	H	40.00円	10,000口当たり分配金額	H	40.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,755,747円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,693,389円
第18期 (平成26年7月23日から平成26年8月20日まで)			第24期 (平成27年1月21日から平成27年2月20日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	3,107,460円	費用控除後の配当等収益額	A	1,905,695円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	4,297,634円	収益調整金額	C	2,941,024円
分配準備積立金額	D	28,756,770円	分配準備積立金額	D	20,965,504円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	36,161,864円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	25,812,223円
当ファンドの期末残存口数	F	641,903,684口	当ファンドの期末残存口数	F	418,771,796口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	563.34円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	616.36円
10,000口当たり分配金額	H	40.00円	10,000口当たり分配金額	H	40.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,567,614円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,675,087円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

	前期 自 平成26年2月21日 至 平成26年8月20日	当期 自 平成26年8月21日 至 平成27年2月20日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが投資を行っている主な金融商品は投資信託受益証券であります。 当該投資信託受益証券には、保有または取引を行っている金融商品の評価により価格が変動するリスクがあります。 当該投資信託受益証券が保有または取引を行っている金融商品は公社債、親投資信託受益証券、及び為替予約取引であります。 当該金融商品には、金融商品市場における金利または為替の変動による市場リスク、信用リスク及び流動性リスクなどがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	法務コンプライアンス部門において、トレーディング・運用の状況及び資産の組入れの状況並びに投資信託約款、投資ガイドライン、法令等の遵守状況をチェックします。また、投資政策管理委員会において、法務コンプライアンス部及び担当者から、運用状況及び運用実績並びに投資信託約款、投資ガイドライン、法令等の遵守状況等が報告されます。課題等があれば運用の適切性確保のため運用担当者へフィードバックを行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 平成26年2月21日 至 平成26年8月20日	当期 自 平成26年8月21日 至 平成27年2月20日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成26年8月20日現在)

	(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	1,175,117
合計	1,175,117

当期(平成27年2月20日現在)

	(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△852,290
合計	△852,290

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (平成26年8月20日現在)	当期 (平成27年2月20日現在)
1口当たり純資産額	0.9536円	0.9277円
(1万口当たり純資産額)	(9,536円)	(9,277円)

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。