有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(平成30年8月21日-平成31年2月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	前期 2018年8月20日現在	当期 2019年2月20日現在
1.元本の推移
期首元本額	102,891,630円	91,557,798円
期中追加設定元本額	529,573円	83,038円
期中一部解約元本額	11,863,405円	23,184,237円
2.受益権の総数	91,557,798口	68,456,599口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は20,568,225円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は14,922,329円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2018年2月21日 至 2018年8月20日			当期 自 2018年8月21日 至 2019年2月20日
分配金の計算過程			分配金の計算過程
第61期 (2018年2月21日から2018年3月20日まで)			第67期 (2018年8月21日から2018年9月20日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	449,276円	費用控除後の配当等収益額	A	407,792円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	940,477円	収益調整金額	C	889,411円
分配準備積立金額	D	12,733,563円	分配準備積立金額	D	11,434,632円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	14,123,316円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,731,835円
当ファンドの期末残存口数	F	102,905,167口	当ファンドの期末残存口数	F	90,573,315口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,372.44円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,405.68円
10,000口当たり分配金額	H	40.00円	10,000口当たり分配金額	H	40.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	411,620円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	362,293円
第62期 (2018年3月21日から2018年4月20日まで)			第68期 (2018年9月21日から2018年10月22日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	416,036円	費用控除後の配当等収益額	A	420,831円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	887,982円	収益調整金額	C	889,046円
分配準備積立金額	D	12,049,091円	分配準備積立金額	D	11,448,467円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,353,109円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,758,344円
当ファンドの期末残存口数	F	96,984,928口	当ファンドの期末残存口数	F	90,334,685口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,376.80円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,412.32円
10,000口当たり分配金額	H	40.00円	10,000口当たり分配金額	H	40.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	387,939円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	361,338円
第63期 (2018年4月21日から2018年5月21日まで)			第69期 (2018年10月23日から2018年11月20日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	421,759円	費用控除後の配当等収益額	A	407,378円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	949,062円	収益調整金額	C	879,186円
分配準備積立金額	D	12,077,188円	分配準備積立金額	D	11,357,864円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,448,009円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,644,428円
当ファンドの期末残存口数	F	97,441,810口	当ファンドの期末残存口数	F	89,149,076口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,380.08円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,418.32円
10,000口当たり分配金額	H	40.00円	10,000口当たり分配金額	H	40.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	389,767円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	356,596円
第64期 (2018年5月22日から2018年6月20日まで)			第70期 (2018年11月21日から2018年12月20日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	427,007円	費用控除後の配当等収益額	A	402,596円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	945,637円	収益調整金額	C	872,880円
分配準備積立金額	D	12,042,134円	分配準備積立金額	D	11,302,627円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,414,778円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,578,103円
当ファンドの期末残存口数	F	96,906,065口	当ファンドの期末残存口数	F	88,320,987口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,384.29円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,424.12円
10,000口当たり分配金額	H	40.00円	10,000口当たり分配金額	H	40.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	387,624円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	353,283円
第65期 (2018年6月21日から2018年7月20日まで)			第71期 (2018年12月21日から2019年1月21日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	486,358円	費用控除後の配当等収益額	A	357,507円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	936,654円	収益調整金額	C	716,078円
分配準備積立金額	D	11,943,301円	分配準備積立金額	D	9,330,886円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,366,313円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,404,471円
当ファンドの期末残存口数	F	95,792,236口	当ファンドの期末残存口数	F	72,332,485口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,395.32円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,438.40円
10,000口当たり分配金額	H	40.00円	10,000口当たり分配金額	H	40.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	383,168円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	289,329円
第66期 (2018年7月21日から2018年8月20日まで)			第72期 (2019年1月22日から2019年2月20日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	403,466円	費用控除後の配当等収益額	A	346,239円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	897,120円	収益調整金額	C	679,096円
分配準備積立金額	D	11,521,470円	分配準備積立金額	D	8,901,880円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,822,056円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,927,215円
当ファンドの期末残存口数	F	91,557,798口	当ファンドの期末残存口数	F	68,456,599口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,400.41円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,450.13円
10,000口当たり分配金額	H	40.00円	10,000口当たり分配金額	H	40.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	366,231円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	273,826円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2018年2月21日 至 2018年8月20日	当期 自 2018年8月21日 至 2019年2月20日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2018年2月21日 至 2018年8月20日	当期 自 2018年8月21日 至 2019年2月20日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2018年8月20日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△3,473,294
合計	△3,473,294

 
当期(2019年2月20日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	766,685
合計	766,685

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2018年8月20日現在)	当期 (2019年2月20日現在)
1口当たり純資産額	0.7754円	0.7820円
(1万口当たり純資産額)	(7,754円)	(7,820円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。