有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成28年2月23日-平成28年8月22日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間期首及び期末の取扱い 信託約款第31条により、平成28年2月20日及びその翌日が休日のため、当特定期間期首を平成28年2月23日とし、平成28年8月20日及びその翌日が休日のため、当特定期間期末を平成28年8月22日としております。このため当特定期間は182日となっております。

(貸借対照表に関する注記)

	前期 平成28年2月22日現在	当期 平成28年8月22日現在
1.元本の推移
期首元本額	200,651,110円	161,749,633円
期中追加設定元本額	109,413円	87,875円
期中一部解約元本額	39,010,890円	30,627,893円
2.受益権の総数	161,749,633口	131,209,615口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は25,684,145円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は13,191,845円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成27年8月21日 至 平成28年2月22日			当期 自 平成28年2月23日 至 平成28年8月22日
分配金の計算過程			分配金の計算過程
第31期 (平成27年8月21日から平成27年9月24日まで)			第37期 (平成28年2月23日から平成28年3月22日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	1,134,832円	費用控除後の配当等収益額	A	974,256円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	1,436,990円	収益調整金額	C	1,162,129円
分配準備積立金額	D	11,833,452円	分配準備積立金額	D	10,941,552円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	14,405,274円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,077,937円
当ファンドの期末残存口数	F	199,179,119口	当ファンドの期末残存口数	F	160,265,192口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	723.21円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	816.00円
10,000口当たり分配金額	H	40.00円	10,000口当たり分配金額	H	40.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	796,716円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	641,060円
第32期 (平成27年9月25日から平成27年10月20日まで)			第38期 (平成28年3月23日から平成28年4月20日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	981,455円	費用控除後の配当等収益額	A	935,520円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	1,244,590円	収益調整金額	C	1,161,557円
分配準備積立金額	D	10,602,429円	分配準備積立金額	D	11,258,456円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,828,474円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,355,533円
当ファンドの期末残存口数	F	172,385,999口	当ファンドの期末残存口数	F	160,040,272口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	744.15円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	834.48円
10,000口当たり分配金額	H	40.00円	10,000口当たり分配金額	H	40.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	689,543円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	640,161円
第33期 (平成27年10月21日から平成27年11月20日まで)			第39期 (平成28年4月21日から平成28年5月20日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	856,913円	費用控除後の配当等収益額	A	942,562円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	1,225,358円	収益調整金額	C	1,148,143円
分配準備積立金額	D	10,724,513円	分配準備積立金額	D	11,414,490円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,806,784円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,505,195円
当ファンドの期末残存口数	F	169,600,176口	当ファンドの期末残存口数	F	158,054,317口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	755.09円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	854.44円
10,000口当たり分配金額	H	40.00円	10,000口当たり分配金額	H	40.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	678,400円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	632,217円
第34期 (平成27年11月21日から平成27年12月21日まで)			第40期 (平成28年5月21日から平成28年6月20日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	851,505円	費用控除後の配当等収益額	A	944,561円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	1,217,537円	収益調整金額	C	1,137,764円
分配準備積立金額	D	10,825,538円	分配準備積立金額	D	11,610,166円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,894,580円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,692,491円
当ファンドの期末残存口数	F	168,367,209口	当ファンドの期末残存口数	F	156,469,643口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	765.84円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	875.07円
10,000口当たり分配金額	H	40.00円	10,000口当たり分配金額	H	40.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	673,468円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	625,878円
第35期 (平成27年12月22日から平成28年1月20日まで)			第41期 (平成28年6月21日から平成28年7月20日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	871,031円	費用控除後の配当等収益額	A	965,946円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	1,209,413円	収益調整金額	C	1,020,493円
分配準備積立金額	D	10,921,870円	分配準備積立金額	D	10,717,643円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,002,314円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,704,082円
当ファンドの期末残存口数	F	167,084,931口	当ファンドの期末残存口数	F	140,197,207口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	778.17円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	906.12円
10,000口当たり分配金額	H	40.00円	10,000口当たり分配金額	H	40.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	668,339円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	560,788円
第36期 (平成28年1月21日から平成28年2月22日まで)			第42期 (平成28年7月21日から平成28年8月22日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	905,582円	費用控除後の配当等収益額	A	793,503円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	1,171,830円	収益調整金額	C	955,997円
分配準備積立金額	D	10,781,609円	分配準備積立金額	D	10,432,213円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,859,021円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,181,713円
当ファンドの期末残存口数	F	161,749,633口	当ファンドの期末残存口数	F	131,209,615口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	794.98円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	928.40円
10,000口当たり分配金額	H	40.00円	10,000口当たり分配金額	H	40.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	646,998円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	524,838円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

	前期 自 平成27年8月21日 至 平成28年2月22日	当期 自 平成28年2月23日 至 平成28年8月22日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 平成27年8月21日 至 平成28年2月22日	当期 自 平成28年2月23日 至 平成28年8月22日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成28年2月22日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	728,185
合計	728,185

当期(平成28年8月22日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△362,268
合計	△362,268

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (平成28年2月22日現在)	当期 (平成28年8月22日現在)
1口当たり純資産額	0.8412円	0.8995円
(1万口当たり純資産額)	(8,412円)	(8,995円)

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。