有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成27年2月21日-平成27年8月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 平成27年2月20日現在	当期 平成27年8月20日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	641,903,684円	418,771,796円
	期中追加設定元本額	3,483,255円	1,419,729円
	期中一部解約元本額	226,615,143円	219,540,415円
2.	受益権の総数	418,771,796口	200,651,110口
3.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は30,261,647円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は24,877,920円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成26年8月21日 至 平成27年2月20日				当期 自 平成27年2月21日 至 平成27年8月20日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第19期 (平成26年8月21日から平成26年9月22日まで)				第25期 (平成27年2月21日から平成27年3月20日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	2,618,458円		費用控除後の配当等収益額	A	1,959,855円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,961,054円		収益調整金額	C	2,949,278円
	分配準備積立金額	D	26,950,811円		分配準備積立金額	D	21,021,481円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	33,530,323円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	25,930,614円
	当ファンドの期末残存口数	F	588,073,323口		当ファンドの期末残存口数	F	415,714,261口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	570.15円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	623.74円
	10,000口当たり分配金額	H	40.00円		10,000口当たり分配金額	H	40.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,352,293円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,662,857円
	第20期 (平成26年9月23日から平成26年10月20日まで)				第26期 (平成27年3月21日から平成27年4月20日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	2,564,587円		費用控除後の配当等収益額	A	1,745,015円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,728,078円		収益調整金額	C	1,759,302円
	分配準備積立金額	D	25,514,622円		分配準備積立金額	D	12,873,841円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	31,807,287円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,378,158円
	当ファンドの期末残存口数	F	549,720,009口		当ファンドの期末残存口数	F	244,778,027口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	578.59円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	669.08円
	10,000口当たり分配金額	H	40.00円		10,000口当たり分配金額	H	40.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,198,880円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	979,112円
	第21期 (平成26年10月21日から平成26年11月20日まで)				第27期 (平成27年4月21日から平成27年5月20日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	2,658,700円		費用控除後の配当等収益額	A	1,097,266円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,390,117円		収益調整金額	C	1,666,864円
	分配準備積立金額	D	23,457,631円		分配準備積立金額	D	12,947,108円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	29,506,448円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	15,711,238円
	当ファンドの期末残存口数	F	496,218,576口		当ファンドの期末残存口数	F	231,794,630口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	594.59円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	677.79円
	10,000口当たり分配金額	H	40.00円		10,000口当たり分配金額	H	40.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,984,874円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	927,178円
	第22期 (平成26年11月21日から平成26年12月22日まで)				第28期 (平成27年5月21日から平成27年6月22日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,964,944円		費用控除後の配当等収益額	A	1,026,286円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,038,189円		収益調整金額	C	1,528,904円
	分配準備積立金額	D	21,561,360円		分配準備積立金額	D	12,071,652円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	26,564,493円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	14,626,842円
	当ファンドの期末残存口数	F	441,113,890口		当ファンドの期末残存口数	F	212,474,661口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	602.20円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	688.38円
	10,000口当たり分配金額	H	40.00円		10,000口当たり分配金額	H	40.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,764,455円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	849,898円
	第23期 (平成26年12月23日から平成27年1月20日まで)				第29期 (平成27年6月23日から平成27年7月21日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	2,003,017円		費用控除後の配当等収益額	A	994,309円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,943,657円		収益調整金額	C	1,488,661円
	分配準備積立金額	D	20,901,761円		分配準備積立金額	D	11,930,924円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	25,848,435円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	14,413,894円
	当ファンドの期末残存口数	F	423,347,408口		当ファンドの期末残存口数	F	206,732,215口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	610.56円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	697.20円
	10,000口当たり分配金額	H	40.00円		10,000口当たり分配金額	H	40.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,693,389円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	826,928円
	第24期 (平成27年1月21日から平成27年2月20日まで)				第30期 (平成27年7月22日から平成27年8月20日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,905,695円		費用控除後の配当等収益額	A	965,554円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,941,024円		収益調整金額	C	1,445,946円
	分配準備積立金額	D	20,965,504円		分配準備積立金額	D	11,756,801円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	25,812,223円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	14,168,301円
	当ファンドの期末残存口数	F	418,771,796口		当ファンドの期末残存口数	F	200,651,110口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	616.36円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	706.10円
	10,000口当たり分配金額	H	40.00円		10,000口当たり分配金額	H	40.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,675,087円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	802,604円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

	前期 自 平成26年8月21日 至 平成27年2月20日	当期 自 平成27年2月21日 至 平成27年8月20日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが投資を行っている主な金融商品は投資信託受益証券であります。 当該投資信託受益証券には、保有または取引を行っている金融商品の評価により価格が変動するリスクがあります。 当該投資信託受益証券が保有または取引を行っている金融商品は公社債、親投資信託受益証券、及び為替予約取引であります。 当該金融商品には、金融商品市場における金利または為替の変動による市場リスク、信用リスク及び流動性リスクなどがあります。	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	法務コンプライアンス部門において、トレーディング・運用の状況及び資産の組入れの状況並びに投資信託約款、投資ガイドライン、法令等の遵守状況をチェックします。また、投資政策管理委員会において、法務コンプライアンス部及び担当者から、運用状況及び運用実績並びに投資信託約款、投資ガイドライン、法令等の遵守状況等が報告されます。課題等があれば運用の適切性確保のため運用担当者へフィードバックを行います。	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 平成26年8月21日 至 平成27年2月20日	当期 自 平成27年2月21日 至 平成27年8月20日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成27年2月20日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△852,290
合計	△852,290

当期(平成27年8月20日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△5,041,547
合計	△5,041,547

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (平成27年2月20日現在)	当期 (平成27年8月20日現在)
1口当たり純資産額	0.9277円	0.8760円
(1万口当たり純資産額)	(9,277円)	(8,760円)

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。