有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成26年2月21日-平成26年8月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

	前期 平成26年2月20日現在	当期 平成26年8月20日現在
1.元本の推移
期首元本額	1,856,468,722円	1,389,734,641円
期中追加設定元本額	7,543,671円	14,761,725円
期中一部解約元本額	474,277,752円	762,592,682円
2.受益権の総数	1,389,734,641口	641,903,684口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は125,215,261円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は29,805,555円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成25年8月21日 至 平成26年2月20日			当期 自 平成26年2月21日 至 平成26年8月20日
分配金の計算過程			分配金の計算過程
第7期 (平成25年8月21日から平成25年9月20日まで)			第13期 (平成26年2月21日から平成26年3月20日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	9,404,115円	費用控除後の配当等収益額	A	6,162,603円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	10,786,665円	収益調整金額	C	7,213,958円
分配準備積立金額	D	61,180,996円	分配準備積立金額	D	45,912,865円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	81,371,776円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	59,289,426円
当ファンドの期末残存口数	F	1,809,143,896口	当ファンドの期末残存口数	F	1,179,088,768口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	449.77円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	502.82円
10,000口当たり分配金額	H	40.00円	10,000口当たり分配金額	H	40.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,236,575円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,716,355円
第8期 (平成25年9月21日から平成25年10月21日まで)			第14期 (平成26年3月21日から平成26年4月21日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	7,463,001円	費用控除後の配当等収益額	A	5,755,226円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	9,517,519円	収益調整金額	C	6,780,546円
分配準備積立金額	D	56,310,091円	分配準備積立金額	D	44,482,715円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	73,290,611円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	57,018,487円
当ファンドの期末残存口数	F	1,592,670,601口	当ファンドの期末残存口数	F	1,103,735,404口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	460.15円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	516.58円
10,000口当たり分配金額	H	40.00円	10,000口当たり分配金額	H	40.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,370,682円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,414,941円
第9期 (平成25年10月22日から平成25年11月20日まで)			第15期 (平成26年4月22日から平成26年5月20日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	6,962,406円	費用控除後の配当等収益額	A	5,056,170円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	9,364,899円	収益調整金額	C	6,373,938円
分配準備積立金額	D	55,987,502円	分配準備積立金額	D	39,989,880円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	72,314,807円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	51,419,988円
当ファンドの期末残存口数	F	1,552,799,046口	当ファンドの期末残存口数	F	965,629,501口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	465.68円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	532.48円
10,000口当たり分配金額	H	40.00円	10,000口当たり分配金額	H	40.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,211,196円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,862,518円
第10期 (平成25年11月21日から平成25年12月20日まで)			第16期 (平成26年5月21日から平成26年6月20日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	7,130,822円	費用控除後の配当等収益額	A	3,683,909円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	8,988,777円	収益調整金額	C	5,208,149円
分配準備積立金額	D	54,336,576円	分配準備積立金額	D	33,901,235円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	70,456,175円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	42,793,293円
当ファンドの期末残存口数	F	1,483,338,943口	当ファンドの期末残存口数	F	786,008,795口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	474.96円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	544.42円
10,000口当たり分配金額	H	40.00円	10,000口当たり分配金額	H	40.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,933,355円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,144,035円
第11期 (平成25年12月21日から平成26年1月20日まで)			第17期 (平成26年6月21日から平成26年7月22日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	6,491,745円	費用控除後の配当等収益額	A	3,116,542円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	8,906,876円	収益調整金額	C	4,586,735円
分配準備積立金額	D	54,879,249円	分配準備積立金額	D	30,403,321円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	70,277,870円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	38,106,598円
当ファンドの期末残存口数	F	1,465,280,140口	当ファンドの期末残存口数	F	688,936,777口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	479.60円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	553.10円
10,000口当たり分配金額	H	40.00円	10,000口当たり分配金額	H	40.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,861,120円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,755,747円
第12期 (平成26年1月21日から平成26年2月20日まで)			第18期 (平成26年7月23日から平成26年8月20日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	6,397,224円	費用控除後の配当等収益額	A	3,107,460円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	8,474,010円	収益調整金額	C	4,297,634円
分配準備積立金額	D	52,814,219円	分配準備積立金額	D	28,756,770円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	67,685,453円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	36,161,864円
当ファンドの期末残存口数	F	1,389,734,641口	当ファンドの期末残存口数	F	641,903,684口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	487.02円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	563.34円
10,000口当たり分配金額	H	40.00円	10,000口当たり分配金額	H	40.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,558,938円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,567,614円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

	前期 自 平成25年8月21日 至 平成26年2月20日	当期 自 平成26年2月21日 至 平成26年8月20日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが投資を行っている主な金融商品は投資信託受益証券であります。 当該投資信託受益証券には、保有または取引を行っている金融商品の評価により価格が変動するリスクがあります。 当該投資信託受益証券が保有または取引を行っている金融商品は公社債、親投資信託受益証券、及び為替予約取引であります。 当該金融商品には、金融商品市場における金利または為替の変動による市場リスク、信用リスク及び流動性リスクなどがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	法務コンプライアンス部門において、トレーディング・運用の状況及び資産の組入れの状況並びに投資信託約款、投資ガイドライン、法令等の遵守状況をチェックします。また、投資政策管理委員会において、法務コンプライアンス部及び担当者から、運用状況及び運用実績並びに投資信託約款、投資ガイドライン、法令等の遵守状況等が報告されます。課題等があれば運用の適切性確保のため運用担当者へフィードバックを行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 平成25年8月21日 至 平成26年2月20日	当期 自 平成26年2月21日 至 平成26年8月20日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成26年2月20日現在)

	(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△28,659,634
合計	△28,659,634

当期(平成26年8月20日現在)

	(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	1,175,117
合計	1,175,117

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (平成26年2月20日現在)	当期 (平成26年8月20日現在)
1口当たり純資産額	0.9099円	0.9536円
(1万口当たり純資産額)	(9,099円)	(9,536円)

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。