有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(令和2年8月21日-令和3年2月22日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券の時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間期末の取扱い 信託約款第31条により、2021年 2月20日及びその翌日が休日のため、当特定期間期末を2021年 2月22日としております。このため当特定期間は186日となっております。

 
(貸借対照表に関する注記)

		前期 2020年 8月20日現在	当期 2021年 2月22日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	62,996,250円	59,946,867円
	期中追加設定元本額	48,838円	26,435円
	期中一部解約元本額	3,098,221円	1,121,446円
2.	受益権の総数	59,946,867口	58,851,856口
3.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は15,255,004円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は14,375,873円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2020年 2月21日 至 2020年 8月20日				当期 自 2020年 8月21日 至 2021年 2月22日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第85期 (2020年 2月21日から2020年 3月23日まで)				第91期 (2020年 8月21日から2020年 9月23日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	179,999円		費用控除後の配当等収益額	A	177,539円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	666,555円		収益調整金額	C	629,355円
	分配準備積立金額	D	8,444,393円		分配準備積立金額	D	8,299,143円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,290,947円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,106,037円
	当ファンドの期末残存口数	F	63,005,132口		当ファンドの期末残存口数	F	58,950,600口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,474.62円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,544.67円
	10,000口当たり分配金額	H	40.00円		10,000口当たり分配金額	H	15.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	252,020円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	88,425円
	第86期 (2020年 3月24日から2020年 4月20日まで)				第92期 (2020年 9月24日から2020年10月20日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	217,771円		費用控除後の配当等収益額	A	108,969円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	656,588円		収益調整金額	C	628,869円
	分配準備積立金額	D	8,228,331円		分配準備積立金額	D	8,372,941円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,102,690円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,110,779円
	当ファンドの期末残存口数	F	61,919,775口		当ファンドの期末残存口数	F	58,845,745口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,470.06円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,548.22円
	10,000口当たり分配金額	H	40.00円		10,000口当たり分配金額	H	15.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	247,679円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	88,268円
	第87期 (2020年 4月21日から2020年 5月20日まで)				第93期 (2020年10月21日から2020年11月20日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	225,025円		費用控除後の配当等収益額	A	142,902円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	658,186円		収益調整金額	C	629,518円
	分配準備積立金額	D	8,198,366円		分配準備積立金額	D	8,393,623円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,081,577円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,166,043円
	当ファンドの期末残存口数	F	61,930,560口		当ファンドの期末残存口数	F	58,849,831口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,466.39円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,557.51円
	10,000口当たり分配金額	H	15.00円		10,000口当たり分配金額	H	15.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	92,895円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	88,274円
	第88期 (2020年 5月21日から2020年 6月22日まで)				第94期 (2020年11月21日から2020年12月21日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	221,827円		費用控除後の配当等収益額	A	143,425円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	659,232円		収益調整金額	C	630,029円
	分配準備積立金額	D	8,330,465円		分配準備積立金額	D	8,447,128円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,211,524円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,220,582円
	当ファンドの期末残存口数	F	61,937,532口		当ファンドの期末残存口数	F	58,845,759口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,487.21円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,566.89円
	10,000口当たり分配金額	H	15.00円		10,000口当たり分配金額	H	15.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	92,906円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	88,268円
	第89期 (2020年 6月23日から2020年 7月20日まで)				第95期 (2020年12月22日から2021年 1月20日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	211,656円		費用控除後の配当等収益額	A	101,665円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	638,760円		収益調整金額	C	630,831円
	分配準備積立金額	D	8,190,369円		分配準備積立金額	D	8,501,855円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,040,785円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,234,351円
	当ファンドの期末残存口数	F	59,942,875口		当ファンドの期末残存口数	F	58,848,071口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,508.21円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,569.17円
	10,000口当たり分配金額	H	15.00円		10,000口当たり分配金額	H	15.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	89,914円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	88,272円
	第90期 (2020年 7月21日から2020年 8月20日まで)				第96期 (2021年 1月21日から2021年 2月22日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	215,603円		費用控除後の配当等収益額	A	97,297円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	639,376円		収益調整金額	C	631,463円
	分配準備積立金額	D	8,312,093円		分配準備積立金額	D	8,515,211円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,167,072円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,243,971円
	当ファンドの期末残存口数	F	59,946,867口		当ファンドの期末残存口数	F	58,851,856口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,529.18円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,570.69円
	10,000口当たり分配金額	H	15.00円		10,000口当たり分配金額	H	15.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	89,920円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	88,277円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2020年 2月21日 至 2020年 8月20日	当期 自 2020年 8月21日 至 2021年 2月22日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2020年 2月21日 至 2020年 8月20日	当期 自 2020年 8月21日 至 2021年 2月22日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2020年 8月20日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	410,077
合計	410,077

 
当期(2021年 2月22日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△187,281
合計	△187,281

 
(デリバティブ取引等に関する注記) 
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2020年 8月20日現在)	当期 (2021年 2月22日現在)
1口当たり純資産額	0.7455円	0.7557円
(1万口当たり純資産額)	(7,455円)	(7,557円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。