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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成26年3月6日-平成26年9月5日)

【提出】: 2014/12/05 9:17
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【項目】: 60項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		第2特定期間 (平成26年 3月 5日現在)		第3特定期間 (平成26年 9月 5日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		889,136,202口		493,322,100口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.0721円	1口当たり純資産額	1.1503円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(10,721円)	(1万口当たり純資産額)	(11,503円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第2特定期間自平成25年 9月 6日至平成26年 3月 5日				第3特定期間自平成26年 3月 6日至平成26年 9月 5日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第2期自平成25年 9月 6日至平成25年10月 7日				第8期自平成26年 3月 6日至平成26年 4月 7日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,442,546円		費用控除後の配当等収益額	A	3,008,974円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,989,971円
	収益調整金額	C	1,065,678円		収益調整金額	C	22,305,409円
	分配準備積立金額	D	3,094,741円		分配準備積立金額	D	56,451,422円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,602,965円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	83,755,776円
	当ファンドの期末残存口数	F	940,511,339口		当ファンドの期末残存口数	F	842,759,419口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	80円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	993円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,821,534円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,528,278円
	第3期自平成25年10月 8日至平成25年11月 5日				第9期自平成26年 4月 8日至平成26年 5月 7日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,633,128円		費用控除後の配当等収益額	A	2,341,632円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	13,782,765円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,719,864円		収益調整金額	C	25,208,775円
	分配準備積立金額	D	3,664,920円		分配準備積立金額	D	55,032,388円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	22,800,677円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	82,582,795円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,008,816,884口		当ファンドの期末残存口数	F	831,955,309口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	226円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	992円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,026,450円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,159,776円
	第4期自平成25年11月 6日至平成25年12月 5日				第10期自平成26年 5月 8日至平成26年 6月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,761,738円		費用控除後の配当等収益額	A	2,820,689円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	38,508,244円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	8,612,733円
	収益調整金額	C	3,968,892円		収益調整金額	C	22,767,629円
	分配準備積立金額	D	16,900,379円		分配準備積立金額	D	44,650,057円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	63,139,253円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	78,851,108円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,051,563,706口		当ファンドの期末残存口数	F	714,667,587口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	600円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,103円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,154,691円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,573,337円
	第5期自平成25年12月 6日至平成26年 1月 6日				第11期自平成26年 6月 6日至平成26年 7月 7日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,497,240円		費用控除後の配当等収益額	A	2,419,083円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	32,603,240円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	11,877,115円
	収益調整金額	C	7,025,504円		収益調整金額	C	21,838,816円
	分配準備積立金額	D	47,175,435円		分配準備積立金額	D	46,489,648円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	90,301,419円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	82,624,662円
	当ファンドの期末残存口数	F	947,545,431口		当ファンドの期末残存口数	F	648,244,010口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	953円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,274円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,842,636円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,241,220円
	第6期自平成26年 1月 7日至平成26年 2月 5日				第12期自平成26年 7月 8日至平成26年 8月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,644,129円		費用控除後の配当等収益額	A	1,755,099円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	15,760,279円		収益調整金額	C	21,308,560円
	分配準備積立金額	D	75,600,692円		分配準備積立金額	D	52,585,790円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	94,005,100円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	75,649,449円
	当ファンドの期末残存口数	F	987,153,063口		当ファンドの期末残存口数	F	603,151,106口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	952円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,254円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,961,459円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,015,755円
	第7期自平成26年 2月 6日至平成26年 3月 5日				第13期自平成26年 8月 6日至平成26年 9月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,420,591円		費用控除後の配当等収益額	A	1,970,063円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	19,687,347円
	収益調整金額	C	17,982,409円		収益調整金額	C	19,518,641円
	分配準備積立金額	D	64,155,539円		分配準備積立金額	D	39,913,120円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	85,558,539円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	81,089,171円
	当ファンドの期末残存口数	F	889,136,202口		当ファンドの期末残存口数	F	493,322,100口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	962円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,643円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,667,408円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,466,610円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第3特定期間自平成26年 3月 6日至平成26年 9月 5日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したリスク管理部及びコンプライアンス統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第3特定期間 (平成26年 9月 5日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第2特定期間自平成25年 9月 6日至平成26年 3月 5日	第3特定期間自平成26年 3月 6日至平成26年 9月 5日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	884,350,827円	889,136,202円
期中追加設定元本額	487,412,078円	193,577,580円
期中一部解約元本額	482,626,703円	589,391,682円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第2特定期間 (平成26年 3月 5日現在)	第3特定期間 (平成26年 9月 5日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	34,221,522	29,579,817
親投資信託受益証券	50	49
合計	34,221,572	29,579,866

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成26年3月6日-平成26年9月5日)

開示資料

決算