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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(令和2年3月6日-令和2年9月7日)

【提出】: 2020/12/07 9:06
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【項目】: 67項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

3.その他	ファンドの計算期間
3.その他	第15特定期間は当特定期間末日が休業日のため、2020年 3月 6日から2020年 9月 7日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		第14特定期間 (2020年 3月 5日現在)		第15特定期間 (2020年 9月 7日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		260,172,133口		261,804,706口
2.	｢投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)｣第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	49,129,656円	元本の欠損	66,719,107円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.8112円	1口当たり純資産額	0.7452円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(8,112円)	(1万口当たり純資産額)	(7,452円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第14特定期間自 2019年 9月 6日至 2020年 3月 5日				第15特定期間自 2020年 3月 6日至 2020年 9月 7日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第74期自 2019年 9月 6日至 2019年10月 7日				第80期自 2020年 3月 6日至 2020年 4月 6日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	746,074円		費用控除後の配当等収益額	A	573,195円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	31,993,818円		収益調整金額	C	28,298,221円
	分配準備積立金額	D	112,931円		分配準備積立金額	D	1,943,231円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	32,852,823円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	30,814,647円
	当ファンドの期末残存口数	F	270,688,619口		当ファンドの期末残存口数	F	267,065,249口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,213円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,153円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,353,443円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,335,326円
	第75期自 2019年10月 8日至 2019年11月 5日				第81期自 2020年 4月 7日至 2020年 5月 7日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	772,396円		費用控除後の配当等収益額	A	761,775円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	31,969,663円		収益調整金額	C	28,786,381円
	分配準備積立金額	D	181,165円		分配準備積立金額	D	1,180,276円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	32,923,224円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	30,728,432円
	当ファンドの期末残存口数	F	276,153,750口		当ファンドの期末残存口数	F	271,398,037口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,192円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,132円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,380,768円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,356,990円
	第76期自 2019年11月 6日至 2019年12月 5日				第82期自 2020年 5月 8日至 2020年 6月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	490,976円		費用控除後の配当等収益額	A	767,105円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	30,576,023円		収益調整金額	C	28,830,756円
	分配準備積立金額	D	111,252円		分配準備積立金額	D	578,807円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	31,178,251円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	30,176,668円
	当ファンドの期末残存口数	F	268,216,534口		当ファンドの期末残存口数	F	271,698,963口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,162円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,110円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,341,082円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,358,494円
	第77期自 2019年12月 6日至 2020年 1月 6日				第83期自 2020年 6月 6日至 2020年 7月 6日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	749,836円		費用控除後の配当等収益額	A	554,879円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	29,178,111円		収益調整金額	C	28,447,126円
	分配準備積立金額	D	196,494円		分配準備積立金額	D	121,417円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	30,124,441円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	29,123,422円
	当ファンドの期末残存口数	F	264,057,917口		当ファンドの期末残存口数	F	269,337,374口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,140円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,081円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,320,289円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,346,686円
	第78期自 2020年 1月 7日至 2020年 2月 5日				第84期自 2020年 7月 7日至 2020年 8月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	716,864円		費用控除後の配当等収益額	A	726,879円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	2,474,783円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	28,721,576円		収益調整金額	C	27,145,616円
	分配準備積立金額	D	21,659円		分配準備積立金額	D	134,566円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	31,934,882円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	28,007,061円
	当ファンドの期末残存口数	F	263,437,092口		当ファンドの期末残存口数	F	264,514,002口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,212円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,058円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,317,185円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,322,570円
	第79期自 2020年 2月 6日至 2020年 3月 5日				第85期自 2020年 8月 6日至 2020年 9月 7日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	508,951円		費用控除後の配当等収益額	A	708,136円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	27,502,414円		収益調整金額	C	26,344,373円
	分配準備積立金額	D	2,741,174円		分配準備積立金額	D	67,027円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	30,752,539円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	27,119,536円
	当ファンドの期末残存口数	F	260,172,133口		当ファンドの期末残存口数	F	261,804,706口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,182円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,035円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,300,860円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,309,023円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第15特定期間自 2020年 3月 6日至 2020年 9月 7日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第15特定期間 (2020年 9月 7日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第14特定期間自 2019年 9月 6日至 2020年 3月 5日	第15特定期間自 2020年 3月 6日至 2020年 9月 7日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	305,856,624円	260,172,133円
期中追加設定元本額	41,687,651円	19,062,840円
期中一部解約元本額	87,372,142円	17,430,267円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第14特定期間 (2020年 3月 5日現在)	第15特定期間 (2020年 9月 7日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△17,609,340	4,273,129
親投資信託受益証券	△29	△30
合計	△17,609,369	4,273,099

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(令和2年3月6日-令和2年9月7日)

開示資料

決算