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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成26年9月6日-平成27年3月5日)

【提出】: 2015/06/05 9:21
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【項目】: 60項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		第3特定期間 (平成26年 9月 5日現在)		第4特定期間 (平成27年 3月 5日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		493,322,100口		284,240,217口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.1503円	1口当たり純資産額	1.3239円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(11,503円)	(1万口当たり純資産額)	(13,239円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第3特定期間自平成26年 3月 6日至平成26年 9月 5日				第4特定期間自平成26年 9月 6日至平成27年 3月 5日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第8期自平成26年 3月 6日至平成26年 4月 7日				第14期自平成26年 9月 6日至平成26年10月 6日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,008,974円		費用控除後の配当等収益額	A	1,463,455円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,989,971円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	7,076,900円
	収益調整金額	C	22,305,409円		収益調整金額	C	17,774,593円
	分配準備積立金額	D	56,451,422円		分配準備積立金額	D	43,782,675円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	83,755,776円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	70,097,623円
	当ファンドの期末残存口数	F	842,759,419口		当ファンドの期末残存口数	F	385,826,335口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	993円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,816円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,528,278円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,929,131円
	第9期自平成26年 4月 8日至平成26年 5月 7日				第15期自平成26年10月 7日至平成26年11月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,341,632円		費用控除後の配当等収益額	A	1,295,080円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	14,070,016円
	収益調整金額	C	25,208,775円		収益調整金額	C	18,775,062円
	分配準備積立金額	D	55,032,388円		分配準備積立金額	D	43,143,941円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	82,582,795円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	77,284,099円
	当ファンドの期末残存口数	F	831,955,309口		当ファンドの期末残存口数	F	350,101,242口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	992円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,207円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,159,776円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,750,506円
	第10期自平成26年 5月 8日至平成26年 6月 5日				第16期自平成26年11月 6日至平成26年12月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,820,689円		費用控除後の配当等収益額	A	1,128,137円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	8,612,733円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	20,150,523円
	収益調整金額	C	22,767,629円		収益調整金額	C	17,583,830円
	分配準備積立金額	D	44,650,057円		分配準備積立金額	D	45,184,616円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	78,851,108円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	84,047,106円
	当ファンドの期末残存口数	F	714,667,587口		当ファンドの期末残存口数	F	290,790,642口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,103円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,890円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,573,337円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,453,953円
	第11期自平成26年 6月 6日至平成26年 7月 7日				第17期自平成26年12月 6日至平成27年 1月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,419,083円		費用控除後の配当等収益額	A	703,390円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	11,877,115円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	21,838,816円		収益調整金額	C	17,412,238円
	分配準備積立金額	D	46,489,648円		分配準備積立金額	D	60,478,245円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	82,624,662円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	78,593,873円
	当ファンドの期末残存口数	F	648,244,010口		当ファンドの期末残存口数	F	274,231,529口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,274円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,865円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,241,220円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,371,157円
	第12期自平成26年 7月 8日至平成26年 8月 5日				第18期自平成27年 1月 6日至平成27年 2月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,755,099円		費用控除後の配当等収益額	A	1,006,929円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	4,685,578円
	収益調整金額	C	21,308,560円		収益調整金額	C	21,161,535円
	分配準備積立金額	D	52,585,790円		分配準備積立金額	D	54,129,422円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	75,649,449円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	80,983,464円
	当ファンドの期末残存口数	F	603,151,106口		当ファンドの期末残存口数	F	267,295,126口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,254円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,029円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,015,755円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,336,475円
	第13期自平成26年 8月 6日至平成26年 9月 5日				第19期自平成27年 2月 6日至平成27年 3月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,970,063円		費用控除後の配当等収益額	A	981,473円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	19,687,347円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	9,539,880円
	収益調整金額	C	19,518,641円		収益調整金額	C	29,353,483円
	分配準備積立金額	D	39,913,120円		分配準備積立金額	D	55,426,479円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	81,089,171円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	95,301,315円
	当ファンドの期末残存口数	F	493,322,100口		当ファンドの期末残存口数	F	284,240,217口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,643円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,352円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,466,610円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,421,201円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第4特定期間自平成26年 9月 6日至平成27年 3月 5日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したリスク管理部及びコンプライアンス統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第4特定期間 (平成27年 3月 5日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第3特定期間自平成26年 3月 6日至平成26年 9月 5日	第4特定期間自平成26年 9月 6日至平成27年 3月 5日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	889,136,202円	493,322,100円
期中追加設定元本額	193,577,580円	111,864,491円
期中一部解約元本額	589,391,682円	320,946,374円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第3特定期間 (平成26年 9月 5日現在)	第4特定期間 (平成27年 3月 5日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	29,579,817	9,954,690
親投資信託受益証券	49	-
合計	29,579,866	9,954,690

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成26年9月6日-平成27年3月5日)

開示資料

決算