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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(令和1年9月6日-令和2年3月5日)

【提出】: 2020/06/05 9:10
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【項目】: 67項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		第13特定期間 (2019年 9月 5日現在)		第14特定期間 (2020年 3月 5日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		305,856,624口		260,172,133口
2.	｢投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)｣第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	55,913,599円	元本の欠損	49,129,656円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.8172円	1口当たり純資産額	0.8112円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(8,172円)	(1万口当たり純資産額)	(8,112円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第13特定期間自 2019年 3月 6日至 2019年 9月 5日				第14特定期間自 2019年 9月 6日至 2020年 3月 5日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第68期自 2019年 3月 6日至 2019年 4月 5日				第74期自 2019年 9月 6日至 2019年10月 7日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	984,574円		費用控除後の配当等収益額	A	746,074円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	45,109,548円		収益調整金額	C	31,993,818円
	分配準備積立金額	D	194,289円		分配準備積立金額	D	112,931円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	46,288,411円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	32,852,823円
	当ファンドの期末残存口数	F	337,610,703口		当ファンドの期末残存口数	F	270,688,619口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,371円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,213円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,688,053円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,353,443円
	第69期自 2019年 4月 6日至 2019年 5月 7日				第75期自 2019年10月 8日至 2019年11月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	679,889円		費用控除後の配当等収益額	A	772,396円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	43,717,520円		収益調整金額	C	31,969,663円
	分配準備積立金額	D	163,123円		分配準備積立金額	D	181,165円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	44,560,532円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	32,923,224円
	当ファンドの期末残存口数	F	332,161,715口		当ファンドの期末残存口数	F	276,153,750口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,341円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,192円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,660,808円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,380,768円
	第70期自 2019年 5月 8日至 2019年 6月 5日				第76期自 2019年11月 6日至 2019年12月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	712,739円		費用控除後の配当等収益額	A	490,976円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	42,528,425円		収益調整金額	C	30,576,023円
	分配準備積立金額	D	12,433円		分配準備積立金額	D	111,252円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	43,253,597円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	31,178,251円
	当ファンドの期末残存口数	F	329,360,024口		当ファンドの期末残存口数	F	268,216,534口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,313円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,162円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,646,800円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,341,082円
	第71期自 2019年 6月 6日至 2019年 7月 5日				第77期自 2019年12月 6日至 2020年 1月 6日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	957,472円		費用控除後の配当等収益額	A	749,836円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	41,625,804円		収益調整金額	C	29,178,111円
	分配準備積立金額	D	230,261円		分配準備積立金額	D	196,494円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	42,813,537円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	30,124,441円
	当ファンドの期末残存口数	F	331,284,050口		当ファンドの期末残存口数	F	264,057,917口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,292円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,140円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,656,420円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,320,289円
	第72期自 2019年 7月 6日至 2019年 8月 5日				第78期自 2020年 1月 7日至 2020年 2月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	623,511円		費用控除後の配当等収益額	A	716,864円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	2,474,783円
	収益調整金額	C	38,155,634円		収益調整金額	C	28,721,576円
	分配準備積立金額	D	179,525円		分配準備積立金額	D	21,659円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	38,958,670円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	31,934,882円
	当ファンドの期末残存口数	F	308,547,460口		当ファンドの期末残存口数	F	263,437,092口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,262円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,212円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,542,737円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,317,185円
	第73期自 2019年 8月 6日至 2019年 9月 5日				第79期自 2020年 2月 6日至 2020年 3月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	710,376円		費用控除後の配当等収益額	A	508,951円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	36,910,126円		収益調整金額	C	27,502,414円
	分配準備積立金額	D	182,933円		分配準備積立金額	D	2,741,174円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	37,803,435円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	30,752,539円
	当ファンドの期末残存口数	F	305,856,624口		当ファンドの期末残存口数	F	260,172,133口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,235円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,182円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,529,283円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,300,860円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第14特定期間自 2019年 9月 6日至 2020年 3月 5日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第14特定期間 (2020年 3月 5日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第13特定期間自 2019年 3月 6日至 2019年 9月 5日	第14特定期間自 2019年 9月 6日至 2020年 3月 5日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	357,790,758円	305,856,624円
期中追加設定元本額	14,243,765円	41,687,651円
期中一部解約元本額	66,177,899円	87,372,142円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第13特定期間 (2019年 9月 5日現在)	第14特定期間 (2020年 3月 5日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	382,745	△17,609,340
親投資信託受益証券	-	△29
合計	382,745	△17,609,369

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(令和1年9月6日-令和2年3月5日)

開示資料

決算