有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成27年3月6日-平成27年9月7日)

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【提出】: 2015/12/07 9:26
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【項目】: 62項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

3.その他	ファンドの計算期間
3.その他	第5特定期間は当特定期間末日が休業日のため、平成27年 3月 6日から平成27年 9月 7日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		第4特定期間 (平成27年 3月 5日現在)		第5特定期間 (平成27年 9月 7日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		284,240,217口		258,537,858口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.3239円	1口当たり純資産額	1.1095円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(13,239円)	(1万口当たり純資産額)	(11,095円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第4特定期間自平成26年 9月 6日至平成27年 3月 5日				第5特定期間自平成27年 3月 6日至平成27年 9月 7日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第14期自平成26年 9月 6日至平成26年10月 6日				第20期自平成27年 3月 6日至平成27年 4月 6日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,463,455円		費用控除後の配当等収益額	A	659,396円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	7,076,900円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	17,774,593円		収益調整金額	C	30,116,108円
	分配準備積立金額	D	43,782,675円		分配準備積立金額	D	57,989,176円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	70,097,623円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	88,764,680円
	当ファンドの期末残存口数	F	385,826,335口		当ファンドの期末残存口数	F	266,733,091口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,816円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,327円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,929,131円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,333,665円
	第15期自平成26年10月 7日至平成26年11月 5日				第21期自平成27年 4月 7日至平成27年 5月 7日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,295,080円		費用控除後の配当等収益額	A	874,554円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	14,070,016円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	18,775,062円		収益調整金額	C	29,370,596円
	分配準備積立金額	D	43,143,941円		分配準備積立金額	D	54,865,200円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	77,284,099円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	85,110,350円
	当ファンドの期末残存口数	F	350,101,242口		当ファンドの期末残存口数	F	256,975,555口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,207円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,312円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,750,506円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,055,804円
	第16期自平成26年11月 6日至平成26年12月 5日				第22期自平成27年 5月 8日至平成27年 6月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,128,137円		費用控除後の配当等収益額	A	954,953円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	20,150,523円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	8,910,620円
	収益調整金額	C	17,583,830円		収益調整金額	C	29,178,676円
	分配準備積立金額	D	45,184,616円		分配準備積立金額	D	52,889,446円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	84,047,106円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	91,933,695円
	当ファンドの期末残存口数	F	290,790,642口		当ファンドの期末残存口数	F	253,921,807口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,890円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,620円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,453,953円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,031,374円
	第17期自平成26年12月 6日至平成27年 1月 5日				第23期自平成27年 6月 6日至平成27年 7月 6日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	703,390円		費用控除後の配当等収益額	A	613,229円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	17,412,238円		収益調整金額	C	31,075,453円
	分配準備積立金額	D	60,478,245円		分配準備積立金額	D	60,201,267円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	78,593,873円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	91,889,949円
	当ファンドの期末残存口数	F	274,231,529口		当ファンドの期末残存口数	F	257,760,796口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,865円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,564円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,371,157円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,062,086円
	第18期自平成27年 1月 6日至平成27年 2月 5日				第24期自平成27年 7月 7日至平成27年 8月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,006,929円		費用控除後の配当等収益額	A	642,983円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	4,685,578円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	21,161,535円		収益調整金額	C	33,095,396円
	分配準備積立金額	D	54,129,422円		分配準備積立金額	D	57,046,221円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	80,983,464円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	90,784,600円
	当ファンドの期末残存口数	F	267,295,126口		当ファンドの期末残存口数	F	258,619,402口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,029円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,510円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,336,475円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,068,955円
	第19期自平成27年 2月 6日至平成27年 3月 5日				第25期自平成27年 8月 6日至平成27年 9月 7日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	981,473円		費用控除後の配当等収益額	A	632,932円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	9,539,880円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	29,353,483円		収益調整金額	C	35,540,496円
	分配準備積立金額	D	55,426,479円		分配準備積立金額	D	53,152,203円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	95,301,315円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	89,325,631円
	当ファンドの期末残存口数	F	284,240,217口		当ファンドの期末残存口数	F	258,537,858口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,352円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,455円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,421,201円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,068,302円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第5特定期間自平成27年 3月 6日至平成27年 9月 7日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したコンプライアンス・リスク統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第5特定期間 (平成27年 9月 7日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第4特定期間自平成26年 9月 6日至平成27年 3月 5日	第5特定期間自平成27年 3月 6日至平成27年 9月 7日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	493,322,100円	284,240,217円
期中追加設定元本額	111,864,491円	40,761,661円
期中一部解約元本額	320,946,374円	66,464,020円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第4特定期間 (平成27年 3月 5日現在)	第5特定期間 (平成27年 9月 7日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	9,954,690	△35,101,933
親投資信託受益証券	-	49
合計	9,954,690	△35,101,884

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成27年3月6日-平成27年9月7日)

開示資料

決算