有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成26年4月25日-平成26年10月24日)

「三菱UFJ 米国高配当株式プラス<為替ヘッジあり>(毎月決算型)」
(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
		親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成26年4月24日現在 ]	当期 [ 平成26年10月24日現在 ]
※1	期首元本額	844,270,128円	937,403,502円
	期中追加設定元本額	286,246,478円	366,978,469円
	期中一部解約元本額	193,113,104円	272,427,787円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	―	12,166,956円
3	受益権の総数	937,403,502口	1,031,954,184口
4	1口当たり純資産額	1.0680円	0.9882円
	(1万口当たり純資産額)	(10,680円)	(9,882円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成25年10月25日 至 平成26年4月24日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成25年10月25日 至 平成25年11月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,933,821円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	20,114,710円
	収益調整金額	C	8,752,745円
	分配準備積立金額	D	18,964,322円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	50,765,598円
	当ファンドの期末残存口数	F	976,344,328口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	519円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,952,688円

			( 自 平成25年11月26日 至 平成25年12月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,599,312円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	11,347,608円
	分配準備積立金額	D	39,170,608円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	53,117,528円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,010,056,521口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	525円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,020,113円

			( 自 平成25年12月25日 至 平成26年1月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,994,384円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,242,062円
	収益調整金額	C	13,115,125円
	分配準備積立金額	D	38,888,263円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	56,239,834円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,026,251,909口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	547円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,052,503円

			( 自 平成26年1月25日 至 平成26年2月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	3,050,005円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	2,422,236円
	収益調整金額	C	13,377,979円
	分配準備積立金額	D	39,643,297円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	58,493,517円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,004,114,668口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	582円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,008,229円

			( 自 平成26年2月25日 至 平成26年3月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,888,246円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	2,405,941円
	収益調整金額	C	13,352,746円
	分配準備積立金額	D	40,397,950円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	59,044,883円
	当ファンドの期末残存口数	F	955,435,859口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	617円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,910,871円

			( 自 平成26年3月25日 至 平成26年4月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	3,165,506円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	9,976,232円
	収益調整金額	C	14,467,858円
	分配準備積立金額	D	41,613,797円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	69,223,393円
	当ファンドの期末残存口数	F	937,403,502口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	738円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,874,807円

当期(自 平成26年4月25日 至 平成26年10月24日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成26年4月25日 至 平成26年5月26日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,744,861円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	3,239,472円
	収益調整金額	C	14,868,816円
	分配準備積立金額	D	51,024,078円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	71,877,227円
	当ファンドの期末残存口数	F	916,944,589口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	783円
	1万口当たり分配金額	H	600円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	55,016,675円

			( 自 平成26年5月27日 至 平成26年6月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,666,745円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	22,612,763円
	収益調整金額	C	13,983,836円
	分配準備積立金額	D	1,786,139円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	41,049,483円
	当ファンドの期末残存口数	F	855,460,823口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	479円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,710,921円

			( 自 平成26年6月25日 至 平成26年7月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,419,403円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	4,257,409円
	収益調整金額	C	16,090,927円
	分配準備積立金額	D	24,046,701円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	46,814,440円
	当ファンドの期末残存口数	F	871,637,158口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	537円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,743,274円

			( 自 平成26年7月25日 至 平成26年8月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,824,314円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	18,828,480円
	分配準備積立金額	D	26,713,221円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	47,366,015円
	当ファンドの期末残存口数	F	880,509,736口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	537円
	1万口当たり分配金額	H	300円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	26,415,292円

			( 自 平成26年8月26日 至 平成26年9月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,862,769円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	21,957,668円
	分配準備積立金額	D	2,100,103円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	25,920,540円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,003,233,558口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	258円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,006,467円

			( 自 平成26年9月25日 至 平成26年10月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,067,838円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	22,704,958円
	分配準備積立金額	D	1,924,914円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	26,697,710円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,031,954,184口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	258円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,063,908円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成25年10月25日 至 平成26年 4月24日 )	当期 ( 自 平成26年 4月25日 至 平成26年10月24日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成26年4月24日現在 ]	当期 [ 平成26年10月24日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成26年4月24日現在 ]	当期 [ 平成26年10月24日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	11,075,076	△18,718,539
親投資信託受益証券	―	―
合計	11,075,076	△18,718,539

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。