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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(2023/04/25-2023/10/24)

【提出】: 2024/01/23 9:11
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【項目】: 65項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [2023年 4月24日現在]	当期 [2023年10月24日現在]
1.	期首元本額	226,042,814円	233,206,596円
	期中追加設定元本額	24,631,502円	25,911,328円
	期中一部解約元本額	17,467,720円	44,196,466円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	4,173,893円	7,677,121円
3.	受益権の総数	233,206,596口	214,921,458口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2022年10月25日至 2023年 4月24日				当期自 2023年 4月25日至 2023年10月24日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第113期 2022年10月25日 2022年11月24日				第119期 2023年 4月25日 2023年 5月24日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	817,952円		費用控除後の配当等収益額	A	568,883円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	24,408,255円		収益調整金額	C	25,970,733円
	分配準備積立金額	D	25,568,575円		分配準備積立金額	D	24,043,413円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	50,794,782円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	50,583,029円
	当ファンドの期末残存口数	F	227,953,889口		当ファンドの期末残存口数	F	217,875,352口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,228円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,321円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	455,907円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	217,875円
	第114期 2022年11月25日 2022年12月26日				第120期 2023年 5月25日 2023年 6月26日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	581,952円		費用控除後の配当等収益額	A	723,716円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	25,359,532円		収益調整金額	C	26,253,915円
	分配準備積立金額	D	25,782,999円		分配準備積立金額	D	23,839,173円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	51,724,483円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	50,816,804円
	当ファンドの期末残存口数	F	231,576,456口		当ファンドの期末残存口数	F	216,688,203口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,233円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,345円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	463,152円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	216,688円
	第115期 2022年12月27日 2023年 1月24日				第121期 2023年 6月27日 2023年 7月24日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	835,680円		費用控除後の配当等収益額	A	759,354円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	27,257,217円		収益調整金額	C	25,587,524円
	分配準備積立金額	D	25,847,987円		分配準備積立金額	D	23,257,438円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	53,940,884円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	49,604,316円
	当ファンドの期末残存口数	F	239,817,141口		当ファンドの期末残存口数	F	209,165,971口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,249円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,371円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	479,634円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	209,165円
	第116期 2023年 1月25日 2023年 2月24日				第122期 2023年 7月25日 2023年 8月24日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	767,455円		費用控除後の配当等収益額	A	530,697円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	27,430,950円		収益調整金額	C	25,773,856円
	分配準備積立金額	D	25,696,368円		分配準備積立金額	D	23,303,279円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	53,894,773円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	49,607,832円
	当ファンドの期末残存口数	F	238,311,045口		当ファンドの期末残存口数	F	207,802,655口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,261円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,387円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	238,311円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	207,802円
	第117期 2023年 2月25日 2023年 3月24日				第123期 2023年 8月25日 2023年 9月25日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	641,669円		費用控除後の配当等収益額	A	1,083,791円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	27,027,776円		収益調整金額	C	27,648,173円
	分配準備積立金額	D	25,328,614円		分配準備積立金額	D	23,318,230円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	52,998,059円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	52,050,194円
	当ファンドの期末残存口数	F	232,524,706口		当ファンドの期末残存口数	F	214,337,340口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,279円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,428円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	232,524円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	214,337円
	第118期 2023年 3月25日 2023年 4月24日				第124期 2023年 9月26日 2023年10月24日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	842,872円		費用控除後の配当等収益額	A	576,748円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	27,380,841円		収益調整金額	C	28,150,964円
	分配準備積立金額	D	25,540,565円		分配準備積立金額	D	23,829,690円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	53,764,278円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	52,557,402円
	当ファンドの期末残存口数	F	233,206,596口		当ファンドの期末残存口数	F	214,921,458口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,305円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,445円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	233,206円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	214,921円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自 2022年10月25日至 2023年 4月24日	当期自 2023年 4月25日至 2023年10月24日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [2023年 4月24日現在]	当期 [2023年10月24日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [2023年 4月24日現在]	当期 [2023年10月24日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	10,493,667	△6,263,430
親投資信託受益証券	―	―
合計	10,493,667	△6,263,430

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [2023年 4月24日現在]	当期 [2023年10月24日現在]
1口当たり純資産額	0.9821円	0.9643円
(1万口当たり純資産額)	(9,821円)	(9,643円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(2023/04/25-2023/10/24)

開示資料

決算