有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(令和2年10月27日-令和3年4月26日)

【提出】: 2021/07/20 9:38
【資料】: PDFをみる
【項目】: 65項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年4月24日および10月24日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間および当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は令和 2年10月27日から令和 3年 4月26日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
当期[令和 3年 4月26日現在]
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 2年10月26日現在]	当期 [令和 3年 4月26日現在]
1.	期首元本額	315,722,783円	291,451,702円
	期中追加設定元本額	18,320,615円	20,573,466円
	期中一部解約元本額	42,591,696円	74,860,576円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	56,481,048円	6,291,112円
3.	受益権の総数	291,451,702口	237,164,592口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 2年 4月25日至令和 2年10月26日				当期自令和 2年10月27日至令和 3年 4月26日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第83期令和 2年 4月25日令和 2年 5月25日				第89期令和 2年10月27日令和 2年11月24日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,442,445円		費用控除後の配当等収益額	A	1,025,756円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	13,932,594円		収益調整金額	C	11,741,868円
	分配準備積立金額	D	18,914,345円		分配準備積立金額	D	16,746,863円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	34,289,384円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	29,514,487円
	当ファンドの期末残存口数	F	320,420,308口		当ファンドの期末残存口数	F	251,393,920口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,070円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,174円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	640,840円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	502,787円
	第84期令和 2年 5月26日令和 2年 6月24日				第90期令和 2年11月25日令和 2年12月24日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,263,708円		費用控除後の配当等収益額	A	921,430円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	14,265,104円		収益調整金額	C	11,679,874円
	分配準備積立金額	D	19,247,303円		分配準備積立金額	D	17,028,290円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	34,776,115円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	29,629,594円
	当ファンドの期末残存口数	F	318,983,644口		当ファンドの期末残存口数	F	248,761,008口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,090円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,191円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	637,967円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	497,522円
	第85期令和 2年 6月25日令和 2年 7月27日				第91期令和 2年12月25日令和 3年 1月25日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	999,530円		費用控除後の配当等収益額	A	900,992円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	14,195,458円		収益調整金額	C	11,531,156円
	分配準備積立金額	D	19,367,074円		分配準備積立金額	D	16,511,935円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	34,562,062円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	28,944,083円
	当ファンドの期末残存口数	F	313,602,301口		当ファンドの期末残存口数	F	239,460,677口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,102円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,208円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	627,204円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	478,921円
	第86期令和 2年 7月28日令和 2年 8月24日				第92期令和 3年 1月26日令和 3年 2月24日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,218,784円		費用控除後の配当等収益額	A	831,934円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	13,626,401円		収益調整金額	C	12,057,897円
	分配準備積立金額	D	18,800,384円		分配準備積立金額	D	16,805,896円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	33,645,569円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	29,695,727円
	当ファンドの期末残存口数	F	299,659,063口		当ファンドの期末残存口数	F	242,725,094口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,122円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,223円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	599,318円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	485,450円
	第87期令和 2年 8月25日令和 2年 9月24日				第93期令和 3年 2月25日令和 3年 3月24日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	913,593円		費用控除後の配当等収益額	A	835,902円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	13,482,553円		収益調整金額	C	11,726,331円
	分配準備積立金額	D	18,901,215円		分配準備積立金額	D	16,245,843円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	33,297,361円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	28,808,076円
	当ファンドの期末残存口数	F	293,636,030口		当ファンドの期末残存口数	F	232,411,549口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,133円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,239円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	587,272円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	464,823円
	第88期令和 2年 9月25日令和 2年10月26日				第94期令和 3年 3月25日令和 3年 4月26日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,138,174円		費用控除後の配当等収益額	A	863,564円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	5,710,375円
	収益調整金額	C	13,464,091円		収益調整金額	C	12,384,562円
	分配準備積立金額	D	19,003,848円		分配準備積立金額	D	16,550,961円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	33,606,113円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	35,509,462円
	当ファンドの期末残存口数	F	291,451,702口		当ファンドの期末残存口数	F	237,164,592口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,153円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,497円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	582,903円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	474,329円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 2年 4月25日至令和 2年10月26日	当期自令和 2年10月27日至令和 3年 4月26日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 2年10月26日現在]	当期 [令和 3年 4月26日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 2年10月26日現在]	当期 [令和 3年 4月26日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	13,063,484	12,501,897
親投資信託受益証券	―	―
合計	13,063,484	12,501,897

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 2年10月26日現在]	当期 [令和 3年 4月26日現在]
1口当たり純資産額	0.8062円	0.9735円
(1万口当たり純資産額)	(8,062円)	(9,735円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(令和2年10月27日-令和3年4月26日)

開示資料

決算