有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成26年5月8日-平成26年11月4日)

「三菱UFJ メキシコ債券オープン<為替ヘッジなし>(毎月決算型)」
(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間 当ファンドは、原則として毎年5月4日および11月4日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成26年5月8日から平成26年11月4日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成26年5月7日現在 ]	当期 [ 平成26年11月4日現在 ]
※1	期首元本額	1,105,426,555円	1,395,754,386円
	期中追加設定元本額	564,596,053円	463,863,871円
	期中一部解約元本額	274,268,222円	686,346,378円
2	受益権の総数	1,395,754,386口	1,173,271,879口
3	1口当たり純資産額	1.0569円	1.1406円
	(1万口当たり純資産額)	(10,569円)	(11,406円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成25年11月6日 至 平成26年5月7日)

※1	運用に係る権限を委託するための費用 「メキシコ債券マザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年10,000分の50以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
※2	分配金の計算過程

			( 自 平成25年11月6日 至 平成25年12月4日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	5,011,270円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	8,262,917円
	収益調整金額	C	6,926,015円
	分配準備積立金額	D	21,058,488円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	41,258,690円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,212,792,071口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	340円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,638,376円

			( 自 平成25年12月5日 至 平成26年1月6日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	6,703,041円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	24,576,441円
	収益調整金額	C	8,994,863円
	分配準備積立金額	D	28,339,945円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	68,614,290円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,179,769,481口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	581円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,539,308円

			( 自 平成26年1月7日 至 平成26年2月4日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	4,685,066円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	16,549,078円
	分配準備積立金額	D	55,780,514円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	77,014,658円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,310,101,419口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	587円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,930,304円

			( 自 平成26年2月5日 至 平成26年3月4日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	6,179,420円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	21,412,008円
	分配準備積立金額	D	54,294,937円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	81,886,365円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,350,609,516口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	606円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,051,828円

			( 自 平成26年3月5日 至 平成26年4月4日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	7,112,842円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	7,747,647円
	収益調整金額	C	23,944,844円
	分配準備積立金額	D	54,916,049円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	93,721,382円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,364,297,813口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	686円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,092,893円

			( 自 平成26年4月5日 至 平成26年5月7日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	5,729,480円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	26,615,343円
	分配準備積立金額	D	65,263,080円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	97,607,903円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,395,754,386口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	699円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,187,263円

当期(自 平成26年5月8日 至 平成26年11月4日)

※1	運用に係る権限を委託するための費用 「メキシコ債券マザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年10,000分の50以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
※2	分配金の計算過程

			( 自 平成26年5月8日 至 平成26年6月4日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	6,144,813円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	25,315,225円
	収益調整金額	C	24,848,962円
	分配準備積立金額	D	59,967,565円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	116,276,565円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,266,309,269口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	918円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,798,927円

			( 自 平成26年6月5日 至 平成26年7月4日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	6,191,542円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	7,464,541円
	収益調整金額	C	34,519,988円
	分配準備積立金額	D	79,145,563円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	127,321,634円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,272,880,365口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,000円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,818,641円

			( 自 平成26年7月5日 至 平成26年8月4日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	4,818,974円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	38,344,648円
	分配準備積立金額	D	82,076,502円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	125,240,124円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,238,055,544口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,011円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,714,166円

			( 自 平成26年8月5日 至 平成26年9月4日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	6,426,250円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	19,563,424円
	収益調整金額	C	45,730,105円
	分配準備積立金額	D	75,124,244円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	146,844,023円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,227,223,164口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,196円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,681,669円

			( 自 平成26年9月5日 至 平成26年10月6日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	5,982,266円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	5,233,702円
	収益調整金額	C	56,032,365円
	分配準備積立金額	D	90,160,566円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	157,408,899円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,248,614,215口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,260円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,745,842円

			( 自 平成26年10月7日 至 平成26年11月4日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	5,816,191円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	30,441,946円
	収益調整金額	C	54,000,546円
	分配準備積立金額	D	90,460,536円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	180,719,219円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,173,271,879口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,540円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,039,631円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成25年11月 6日 至 平成26年 5月 7日 )	当期 ( 自 平成26年 5月 8日 至 平成26年11月 4日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		親投資信託受益証券は、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同 左
		また、親投資信託受益証券に係るデリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左
		親投資信託受益証券は、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成26年5月7日現在 ]	当期 [ 平成26年11月4日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成26年5月7日現在 ]	当期 [ 平成26年11月4日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	4,388,181	38,044,275
合計	4,388,181	38,044,275

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。