有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(令和2年11月5日-令和3年5月6日)

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【提出】: 2021/08/05 9:03
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【項目】: 65項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年5月4日および11月4日を特定期間の末日としておりますが、当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は令和 2年11月 5日から令和 3年 5月 6日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
当期[令和 3年 5月 6日現在]
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 2年11月 4日現在]	当期 [令和 3年 5月 6日現在]
1.	期首元本額	1,813,038,620円	1,686,501,541円
	期中追加設定元本額	34,855,149円	28,434,364円
	期中一部解約元本額	161,392,228円	204,144,667円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	649,829,264円	527,650,803円
3.	受益権の総数	1,686,501,541口	1,510,791,238口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 2年 5月 8日至令和 2年11月 4日				当期自令和 2年11月 5日至令和 3年 5月 6日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	「メキシコ債券マザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年10,000分の50以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				「メキシコ債券マザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年10,000分の50以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第81期令和 2年 5月 8日令和 2年 6月 4日				第87期令和 2年11月 5日令和 2年12月 4日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,589,272円		費用控除後の配当等収益額	A	5,850,550円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	193,528,487円		収益調整金額	C	180,144,996円
	分配準備積立金額	D	22,499,906円		分配準備積立金額	D	17,921,765円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	221,617,665円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	203,917,311円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,813,634,639口		当ファンドの期末残存口数	F	1,683,866,260口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,221円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,210円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,440,903円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,051,598円
	第82期令和 2年 6月 5日令和 2年 7月 6日				第88期令和 2年12月 5日令和 3年 1月 4日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,924,474円		費用控除後の配当等収益額	A	5,883,123円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	193,298,042円		収益調整金額	C	177,794,600円
	分配準備積立金額	D	22,549,752円		分配準備積立金額	D	18,432,655円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	220,772,268円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	202,110,378円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,810,749,971口		当ファンドの期末残存口数	F	1,661,432,314口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,219円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,216円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,432,249円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,984,296円
	第83期令和 2年 7月 7日令和 2年 8月 4日				第89期令和 3年 1月 5日令和 3年 2月 4日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,196,534円		費用控除後の配当等収益額	A	4,387,677円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	194,222,345円		収益調整金額	C	176,979,590円
	分配準備積立金額	D	22,027,418円		分配準備積立金額	D	19,102,980円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	220,446,297円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	200,470,247円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,818,201,218口		当ファンドの期末残存口数	F	1,652,373,897口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,212円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,213円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,454,603円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,957,121円
	第84期令和 2年 8月 5日令和 2年 9月 4日				第90期令和 3年 2月 5日令和 3年 3月 4日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,957,491円		費用控除後の配当等収益額	A	3,855,404円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	187,233,802円		収益調整金額	C	171,639,352円
	分配準備積立金額	D	19,954,352円		分配準備積立金額	D	17,933,056円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	213,145,645円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	193,427,812円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,752,069,363口		当ファンドの期末残存口数	F	1,602,101,162口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,216円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,207円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,256,208円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,806,303円
	第85期令和 2年 9月 5日令和 2年10月 5日				第91期令和 3年 3月 5日令和 3年 4月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,307,447円		費用控除後の配当等収益額	A	5,883,024円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	184,974,216円		収益調整金額	C	164,997,376円
	分配準備積立金額	D	20,342,700円		分配準備積立金額	D	16,286,176円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	209,624,363円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	187,166,576円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,730,274,918口		当ファンドの期末残存口数	F	1,539,679,208口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,211円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,215円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,190,824円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,619,037円
	第86期令和 2年10月 6日令和 2年11月 4日				第92期令和 3年 4月 6日令和 3年 5月 6日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,146,695円		費用控除後の配当等収益額	A	4,324,039円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	180,363,544円		収益調整金額	C	161,944,239円
	分配準備積立金額	D	18,912,044円		分配準備積立金額	D	17,187,553円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	203,422,283円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	183,455,831円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,686,501,541口		当ファンドの期末残存口数	F	1,510,791,238口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,206円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,214円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,059,504円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,532,373円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 2年 5月 8日至令和 2年11月 4日	当期自令和 2年11月 5日至令和 3年 5月 6日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 2年11月 4日現在]	当期 [令和 3年 5月 6日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 2年11月 4日現在]	当期 [令和 3年 5月 6日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	2,689,228	△8,413,558
合計	2,689,228	△8,413,558

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 2年11月 4日現在]	当期 [令和 3年 5月 6日現在]
1口当たり純資産額	0.6147円	0.6507円
(1万口当たり純資産額)	(6,147円)	(6,507円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(令和2年11月5日-令和3年5月6日)

開示資料

決算