有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成27年5月8日-平成27年11月4日)【みなし訂正有価証券届出書】

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間 当ファンドは、原則として毎年5月4日および11月4日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成27年5月8日から平成27年11月4日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成27年5月7日現在 ]	当期 [ 平成27年11月4日現在 ]
※1	期首元本額	1,173,271,879円	1,712,380,948円
	期中追加設定元本額	1,313,873,145円	80,565,290円
	期中一部解約元本額	774,764,076円	446,186,521円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	―	29,000,851円
3	受益権の総数	1,712,380,948口	1,346,759,717口
4	1口当たり純資産額	1.0406円	0.9785円
	(1万口当たり純資産額)	(10,406円)	(9,785円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成26年11月5日 至 平成27年5月7日)

※1	運用に係る権限を委託するための費用 「メキシコ債券マザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年10,000分の50以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
※2	分配金の計算過程

			( 自 平成26年11月5日 至 平成26年12月4日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	5,968,085円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	13,055,752円
	収益調整金額	C	90,894,017円
	分配準備積立金額	D	101,626,411円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	211,544,265円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,279,312,122口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,653円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,675,872円

			( 自 平成26年12月5日 至 平成27年1月5日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	6,223,052円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	173,445,755円
	分配準備積立金額	D	110,043,293円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	289,712,100円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,783,933,534口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,623円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	10,703,601円

			( 自 平成27年1月6日 至 平成27年2月4日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	8,796,987円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	181,186,862円
	分配準備積立金額	D	102,697,048円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	292,680,897円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,813,526,602口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,613円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	10,881,159円

			( 自 平成27年2月5日 至 平成27年3月4日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	6,226,655円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	196,789,860円
	分配準備積立金額	D	98,622,035円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	301,638,550円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,898,341,313口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,588円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,390,047円

			( 自 平成27年3月5日 至 平成27年4月6日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	9,985,831円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	228,512,516円
	分配準備積立金額	D	90,080,013円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	328,578,360円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,077,039,125口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,581円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	12,462,234円

			( 自 平成27年4月7日 至 平成27年5月7日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	6,754,948円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	189,622,056円
	分配準備積立金額	D	71,110,888円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	267,487,892円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,712,380,948口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,562円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	10,274,285円

当期(自 平成27年5月8日 至 平成27年11月4日)

※1	運用に係る権限を委託するための費用 「メキシコ債券マザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年10,000分の50以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
※2	分配金の計算過程

			( 自 平成27年5月8日 至 平成27年6月4日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	8,264,543円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	186,479,314円
	分配準備積立金額	D	65,072,786円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	259,816,643円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,673,982,149口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,552円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	10,043,892円

			( 自 平成27年6月5日 至 平成27年7月6日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	7,205,281円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	180,420,461円
	分配準備積立金額	D	59,354,116円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	246,979,858円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,605,728,775口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,538円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,634,372円

			( 自 平成27年7月7日 至 平成27年8月4日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	5,768,007円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	179,283,572円
	分配準備積立金額	D	56,309,764円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	241,361,343円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,593,726,591口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,514円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,562,359円

			( 自 平成27年8月5日 至 平成27年9月4日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	5,592,924円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	167,321,495円
	分配準備積立金額	D	48,838,975円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	221,753,394円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,486,075,262口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,492円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,916,451円

			( 自 平成27年9月5日 至 平成27年10月5日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	6,504,764円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	158,769,529円
	分配準備積立金額	D	42,978,895円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	208,253,188円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,408,563,899口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,478円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,451,383円

			( 自 平成27年10月6日 至 平成27年11月4日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	6,239,344円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	151,871,978円
	分配準備積立金額	D	39,171,786円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	197,283,108円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,346,759,717口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,464円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,080,558円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成26年11月 5日 至 平成27年 5月 7日 )	当期 ( 自 平成27年 5月 8日 至 平成27年11月 4日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		親投資信託受益証券は、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同 左
		また、親投資信託受益証券に係るデリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左
		親投資信託受益証券は、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成27年5月7日現在 ]	当期 [ 平成27年11月4日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成27年5月7日現在 ]	当期 [ 平成27年11月4日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△77,911,798	40,879,538
合計	△77,911,798	40,879,538

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。