有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(令和1年11月12日-令和2年5月11日)

【提出】: 2020/08/07 9:17
【資料】: PDFをみる
【項目】: 49項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年5月10日および11月10日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間および当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は令和 1年11月12日から令和 2年 5月11日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 1年11月11日現在]	当期 [令和 2年 5月11日現在]
1.	期首元本額	12,437,037,135円	12,113,401,619円
	期中追加設定元本額	514,832,844円	182,463,252円
	期中一部解約元本額	838,468,360円	2,040,485,827円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	1,278,351,472円	987,975,821円
3.	受益権の総数	12,113,401,619口	10,255,379,044口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 1年 5月11日至令和 1年11月11日				当期自令和 1年11月12日至令和 2年 5月11日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第103期令和 1年 5月11日令和 1年 6月10日				第109期令和 1年11月12日令和 1年12月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	16,854,218円		費用控除後の配当等収益額	A	10,629,766円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	204,972,852円		収益調整金額	C	200,384,968円
	分配準備積立金額	D	3,775,678円		分配準備積立金額	D	35,488,879円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	225,602,748円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	246,503,613円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,378,482,537口		当ファンドの期末残存口数	F	12,044,079,988口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	182円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	204円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	12,378,482円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	12,044,079円
	第104期令和 1年 6月11日令和 1年 7月10日				第110期令和 1年12月11日令和 2年 1月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	15,447,672円		費用控除後の配当等収益額	A	10,240,256円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	206,313,307円		収益調整金額	C	198,899,899円
	分配準備積立金額	D	8,158,961円		分配準備積立金額	D	33,754,411円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	229,919,940円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	242,894,566円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,444,156,941口		当ファンドの期末残存口数	F	11,950,948,962口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	184円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	203円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	12,444,156円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,950,948円
	第105期令和 1年 7月11日令和 1年 8月13日				第111期令和 2年 1月11日令和 2年 2月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	17,930,613円		費用控除後の配当等収益額	A	14,445,895円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	26,241,083円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	205,737,359円		収益調整金額	C	195,142,725円
	分配準備積立金額	D	11,072,011円		分配準備積立金額	D	31,206,522円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	260,981,066円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	240,795,142円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,404,316,281口		当ファンドの期末残存口数	F	11,712,116,492口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	210円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	205円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	12,404,316円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,712,116円
	第106期令和 1年 8月14日令和 1年 9月10日				第112期令和 2年 2月11日令和 2年 3月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	10,290,725円		費用控除後の配当等収益額	A	12,592,149円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	55,529,091円
	収益調整金額	C	206,284,341円		収益調整金額	C	185,998,258円
	分配準備積立金額	D	42,658,655円		分配準備積立金額	D	32,282,523円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	259,233,721円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	286,402,021円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,420,816,437口		当ファンドの期末残存口数	F	11,159,515,438口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	208円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	256円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	12,420,816円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,159,515円
	第107期令和 1年 9月11日令和 1年10月10日				第113期令和 2年 3月11日令和 2年 4月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	9,931,836円		費用控除後の配当等収益額	A	8,591,125円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	202,099,074円		収益調整金額	C	172,043,570円
	分配準備積立金額	D	39,550,746円		分配準備積立金額	D	82,309,161円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	251,581,656円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	262,943,856円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,160,360,574口		当ファンドの期末残存口数	F	10,312,173,363口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	206円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	254円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	12,160,360円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	10,312,173円
	第108期令和 1年10月11日令和 1年11月11日				第114期令和 2年 4月11日令和 2年 5月11日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	10,818,263円		費用控除後の配当等収益額	A	12,394,084円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	201,442,086円		収益調整金額	C	171,237,480円
	分配準備積立金額	D	37,074,547円		分配準備積立金額	D	80,006,457円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	249,334,896円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	263,638,021円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,113,401,619口		当ファンドの期末残存口数	F	10,255,379,044口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	205円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	257円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	12,113,401円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	10,255,379円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 1年 5月11日至令和 1年11月11日	当期自令和 1年11月12日至令和 2年 5月11日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 1年11月11日現在]	当期 [令和 2年 5月11日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 1年11月11日現在]	当期 [令和 2年 5月11日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△34,313,723	4,938,948
特殊債券	△167,930,357	84,423,347
合計	△202,244,080	89,362,295

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[令和 1年11月11日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカドル	32,708,100	―	32,685,000	△23,100
	スウェーデンクローネ	403,924,816	―	413,632,000	9,707,184
	ユーロ	84,568,860	―	84,182,000	△386,860
	売建
	アメリカドル	1,985,063,110	―	2,015,575,000	△30,511,890
	カナダドル	625,786,700	―	634,172,000	△8,385,300
	オーストラリアドル	776,711,250	―	784,665,000	△7,953,750
	イギリスポンド	93,515,996	―	97,650,000	△4,134,004
	スウェーデンクローネ	658,130,850	―	657,540,000	590,850
	ユーロ	6,863,006,590	―	6,890,898,000	△27,891,410
合計		11,523,416,272	―	11,610,999,000	△68,988,280

当期[令和 2年 5月11日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	1,985,568,000	―	1,976,355,000	9,213,000
	カナダドル	441,579,000	―	437,019,000	4,560,000
	オーストラリアドル	413,745,000	―	418,800,000	△5,055,000
	イギリスポンド	93,130,990	―	91,590,600	1,540,390
	スウェーデンクローネ	226,613,100	―	229,320,000	△2,706,900
	ユーロ	5,709,507,300	―	5,626,970,000	82,537,300
合計		8,870,143,390	―	8,780,054,600	90,088,790

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 1年11月11日現在]	当期 [令和 2年 5月11日現在]
1口当たり純資産額	0.8945円	0.9037円
(1万口当たり純資産額)	(8,945円)	(9,037円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(令和1年11月12日-令和2年5月11日)

開示資料

決算