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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(2023/11/11-2024/05/10)

【提出】: 2024/08/09 9:15
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【項目】: 49項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [2023年11月10日現在]	当期 [2024年 5月10日現在]
1.	期首元本額	6,387,224,795円	6,884,705,724円
	期中追加設定元本額	1,065,859,221円	1,258,339,810円
	期中一部解約元本額	568,378,292円	918,080,070円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	2,143,888,781円	2,225,958,105円
3.	受益権の総数	6,884,705,724口	7,224,965,464口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2023年 5月11日至 2023年11月10日				当期自 2023年11月11日至 2024年 5月10日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第151期 2023年 5月11日 2023年 6月12日				第157期 2023年11月11日 2023年12月11日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,982,538円		費用控除後の配当等収益額	A	6,123,065円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	106,642,886円		収益調整金額	C	115,693,017円
	分配準備積立金額	D	7,300,077円		分配準備積立金額	D	13,384,011円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	117,925,501円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	135,200,093円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,396,902,782口		当ファンドの期末残存口数	F	6,833,725,921口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	184円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	197円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,198,451円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,416,862円
	第152期 2023年 6月13日 2023年 7月10日				第158期 2023年12月12日 2024年 1月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,988,522円		費用控除後の配当等収益額	A	5,870,560円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	110,187,025円		収益調整金額	C	120,876,765円
	分配準備積立金額	D	8,038,699円		分配準備積立金額	D	15,755,714円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	122,214,246円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	142,503,039円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,587,412,249口		当ファンドの期末残存口数	F	7,079,332,993口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	185円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	201円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,293,706円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,539,666円
	第153期 2023年 7月11日 2023年 8月10日				第159期 2024年 1月11日 2024年 2月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,931,125円		費用控除後の配当等収益額	A	5,003,338円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	113,328,245円		収益調整金額	C	125,604,987円
	分配準備積立金額	D	8,646,247円		分配準備積立金額	D	17,876,034円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	127,905,617円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	148,484,359円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,752,029,720口		当ファンドの期末残存口数	F	7,303,059,258口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	189円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	203円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,376,014円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,651,529円
	第154期 2023年 8月11日 2023年 9月11日				第160期 2024年 2月14日 2024年 3月11日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,872,098円		費用控除後の配当等収益額	A	6,327,049円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	116,489,327円		収益調整金額	C	126,448,474円
	分配準備積立金額	D	11,075,189円		分配準備積立金額	D	18,942,133円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	131,436,614円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	151,717,656円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,913,859,120口		当ファンドの期末残存口数	F	7,328,563,527口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	190円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	207円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,456,929円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,664,281円
	第155期 2023年 9月12日 2023年10月10日				第161期 2024年 3月12日 2024年 4月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,485,188円		費用控除後の配当等収益額	A	5,279,354円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	117,275,351円		収益調整金額	C	129,743,726円
	分配準備積立金額	D	11,351,582円		分配準備積立金額	D	21,113,501円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	132,112,121円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	156,136,581円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,947,697,990口		当ファンドの期末残存口数	F	7,463,959,973口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	190円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	209円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,473,848円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,731,979円
	第156期 2023年10月11日 2023年11月10日				第162期 2024年 4月11日 2024年 5月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,974,186円		費用控除後の配当等収益額	A	4,927,455円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	116,349,400円		収益調整金額	C	125,684,627円
	分配準備積立金額	D	11,130,570円		分配準備積立金額	D	21,848,491円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	133,454,156円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	152,460,573円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,884,705,724口		当ファンドの期末残存口数	F	7,224,965,464口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	193円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	211円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,442,352円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,612,482円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自 2023年 5月11日至 2023年11月10日	当期自 2023年11月11日至 2024年 5月10日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [2023年11月10日現在]	当期 [2024年 5月10日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [2023年11月10日現在]	当期 [2024年 5月10日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	422,566	69,533
特殊債券	50,434,971	△18,133,832
合計	50,857,537	△18,064,299

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[2023年11月10日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	418,361,168	―	426,628,774	△8,267,606
	カナダドル	230,526,481	―	231,928,358	△1,401,877
	オーストラリアドル	578,207,020	―	584,739,230	△6,532,210
	イギリスポンド	43,958,772	―	44,748,147	△789,375
	ニュージーランドドル	168,667,448	―	168,627,905	39,543
	スウェーデンクローネ	134,021,769	―	136,801,161	△2,779,392
	ノルウェークローネ	165,019,930	―	162,558,115	2,461,815
	ユーロ	2,628,432,774	―	2,702,570,886	△74,138,112
合計		4,367,195,362	―	4,458,602,576	△91,407,214

当期[2024年 5月10日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	877,077,153	―	889,329,087	△12,251,934
	カナダドル	232,702,483	―	237,551,052	△4,848,569
	オーストラリアドル	475,638,711	―	489,982,094	△14,343,383
	イギリスポンド	48,430,246	―	49,278,758	△848,512
	ニュージーランドドル	168,784,454	―	172,939,171	△4,154,717
	スウェーデンクローネ	143,646,285	―	144,592,727	△946,442
	ノルウェークローネ	105,270,228	―	107,122,041	△1,851,813
	ユーロ	2,811,363,953	―	2,889,910,949	△78,546,996
合計		4,862,913,513	―	4,980,705,879	△117,792,366

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [2023年11月10日現在]	当期 [2024年 5月10日現在]
1口当たり純資産額	0.6886円	0.6919円
(1万口当たり純資産額)	(6,886円)	(6,919円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(2023/11/11-2024/05/10)

開示資料

決算