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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(令和3年11月11日-令和4年5月10日)

【提出】: 2022/08/09 9:05
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【項目】: 49項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 3年11月10日現在]	当期 [令和 4年 5月10日現在]
1.	期首元本額	8,802,977,997円	7,867,007,488円
	期中追加設定元本額	111,834,607円	57,206,371円
	期中一部解約元本額	1,047,805,116円	815,282,261円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	972,973,690円	1,569,954,325円
3.	受益権の総数	7,867,007,488口	7,108,931,598口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 3年 5月11日至令和 3年11月10日				当期自令和 3年11月11日至令和 4年 5月10日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第127期令和 3年 5月11日令和 3年 6月10日				第133期令和 3年11月11日令和 3年12月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,825,739円		費用控除後の配当等収益額	A	3,740,050円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	144,371,189円		収益調整金額	C	128,016,199円
	分配準備積立金額	D	43,732,335円		分配準備積立金額	D	27,500,340円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	194,929,263円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	159,256,589円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,541,246,496口		当ファンドの期末残存口数	F	7,552,488,695口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	228円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	210円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,541,246円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,552,488円
	第128期令和 3年 6月11日令和 3年 7月12日				第134期令和 3年12月11日令和 4年 1月11日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,479,937円		費用控除後の配当等収益額	A	4,182,195円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	143,113,592円		収益調整金額	C	127,726,939円
	分配準備積立金額	D	41,587,280円		分配準備積立金額	D	23,607,229円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	192,180,809円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	155,516,363円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,463,848,051口		当ファンドの期末残存口数	F	7,533,981,289口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	227円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	206円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,463,848円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,533,981円
	第129期令和 3年 7月13日令和 3年 8月10日				第135期令和 4年 1月12日令和 4年 2月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,841,581円		費用控除後の配当等収益額	A	3,672,762円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	139,689,040円		収益調整金額	C	126,101,819円
	分配準備積立金額	D	39,588,984円		分配準備積立金額	D	19,953,657円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	187,119,605円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	149,728,238円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,259,293,224口		当ファンドの期末残存口数	F	7,435,683,315口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	226円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	201円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,259,293円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,435,683円
	第130期令和 3年 8月11日令和 3年 9月10日				第136期令和 4年 2月11日令和 4年 3月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,284,112円		費用控除後の配当等収益額	A	3,352,156円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	138,094,665円		収益調整金額	C	125,070,025円
	分配準備積立金額	D	38,506,528円		分配準備積立金額	D	16,040,987円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	180,885,305円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	144,463,168円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,154,450,836口		当ファンドの期末残存口数	F	7,373,866,503口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	221円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	195円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,154,450円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,373,866円
	第131期令和 3年 9月11日令和 3年10月11日				第137期令和 4年 3月11日令和 4年 4月11日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,106,442円		費用控除後の配当等収益額	A	4,471,878円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	135,336,675円		収益調整金額	C	123,580,647円
	分配準備積立金額	D	33,909,235円		分配準備積立金額	D	11,858,033円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	173,352,352円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	139,910,558円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,989,857,634口		当ファンドの期末残存口数	F	7,284,933,395口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	216円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	192円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,989,857円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,284,933円
	第132期令和 3年10月12日令和 3年11月10日				第138期令和 4年 4月12日令和 4年 5月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,035,403円		費用控除後の配当等収益額	A	4,180,216円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	133,302,219円		収益調整金額	C	120,605,471円
	分配準備積立金額	D	29,520,102円		分配準備積立金額	D	8,817,462円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	169,857,724円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	133,603,149円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,867,007,488口		当ファンドの期末残存口数	F	7,108,931,598口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	215円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	187円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,867,007円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,108,931円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 3年 5月11日至令和 3年11月10日	当期自令和 3年11月11日至令和 4年 5月10日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 3年11月10日現在]	当期 [令和 4年 5月10日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 3年11月10日現在]	当期 [令和 4年 5月10日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	27,580,406	△5,325,169
特殊債券	14,770,663	△140,353,726
合計	42,351,069	△145,678,895

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[令和 3年11月10日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	1,423,230,251	―	1,442,035,634	△18,805,383
	カナダドル	620,175,244	―	635,683,357	△15,508,113
	イギリスポンド	128,500,655	―	128,643,817	△143,162
	ニュージーランドドル	268,001,286	―	279,740,475	△11,739,189
	ノルウェークローネ	72,308,626	―	73,913,900	△1,605,274
	ユーロ	4,236,770,374	―	4,304,144,439	△67,374,065
合計		6,748,986,436	―	6,864,161,622	△115,175,186

当期[令和 4年 5月10日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	1,444,835,178	―	1,444,685,004	150,174
	カナダドル	645,843,695	―	645,854,055	△10,360
	イギリスポンド	128,465,162	―	128,447,838	17,324
	ニュージーランドドル	261,691,506	―	261,644,742	46,764
	ノルウェークローネ	72,813,312	―	72,824,192	△10,880
	ユーロ	3,016,829,130	―	3,016,573,405	255,725
合計		5,570,477,983	―	5,570,029,236	448,747

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 3年11月10日現在]	当期 [令和 4年 5月10日現在]
1口当たり純資産額	0.8763円	0.7792円
(1万口当たり純資産額)	(8,763円)	(7,792円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(令和3年11月11日-令和4年5月10日)

開示資料

決算