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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(令和3年5月11日-令和3年11月10日)

【提出】: 2022/02/09 9:12
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【項目】: 49項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 3年 5月10日現在]	当期 [令和 3年11月10日現在]
1.	期首元本額	9,859,514,493円	8,802,977,997円
	期中追加設定元本額	131,169,853円	111,834,607円
	期中一部解約元本額	1,187,706,349円	1,047,805,116円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	1,050,761,268円	972,973,690円
3.	受益権の総数	8,802,977,997口	7,867,007,488口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 2年11月11日至令和 3年 5月10日				当期自令和 3年 5月11日至令和 3年11月10日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第121期令和 2年11月11日令和 2年12月10日				第127期令和 3年 5月11日令和 3年 6月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	9,643,373円		費用控除後の配当等収益額	A	6,825,739円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	163,989,510円		収益調整金額	C	144,371,189円
	分配準備積立金額	D	68,618,055円		分配準備積立金額	D	43,732,335円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	242,250,938円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	194,929,263円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,753,904,588口		当ファンドの期末残存口数	F	8,541,246,496口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	248円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	228円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,753,904円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,541,246円
	第122期令和 2年12月11日令和 3年 1月12日				第128期令和 3年 6月11日令和 3年 7月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,916,617円		費用控除後の配当等収益額	A	7,479,937円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	163,195,030円		収益調整金額	C	143,113,592円
	分配準備積立金額	D	68,028,558円		分配準備積立金額	D	41,587,280円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	238,140,205円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	192,180,809円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,700,262,070口		当ファンドの期末残存口数	F	8,463,848,051口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	245円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	227円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,700,262円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,463,848円
	第123期令和 3年 1月13日令和 3年 2月10日				第129期令和 3年 7月13日令和 3年 8月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,414,880円		費用控除後の配当等収益額	A	7,841,581円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	151,933,773円		収益調整金額	C	139,689,040円
	分配準備積立金額	D	60,602,068円		分配準備積立金額	D	39,588,984円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	217,950,721円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	187,119,605円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,024,684,871口		当ファンドの期末残存口数	F	8,259,293,224口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	241円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	226円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,024,684円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,259,293円
	第124期令和 3年 2月11日令和 3年 3月10日				第130期令和 3年 8月11日令和 3年 9月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,296,218円		費用控除後の配当等収益額	A	4,284,112円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	149,949,067円		収益調整金額	C	138,094,665円
	分配準備積立金額	D	56,018,311円		分配準備積立金額	D	38,506,528円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	211,263,596円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	180,885,305円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,896,444,670口		当ファンドの期末残存口数	F	8,154,450,836口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	237円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	221円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,896,444円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,154,450円
	第125期令和 3年 3月11日令和 3年 4月12日				第131期令和 3年 9月11日令和 3年10月11日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,272,273円		費用控除後の配当等収益額	A	4,106,442円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	148,923,886円		収益調整金額	C	135,336,675円
	分配準備積立金額	D	51,842,340円		分配準備積立金額	D	33,909,235円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	207,038,499円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	173,352,352円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,825,834,219口		当ファンドの期末残存口数	F	7,989,857,634口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	234円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	216円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,825,834円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,989,857円
	第126期令和 3年 4月13日令和 3年 5月10日				第132期令和 3年10月12日令和 3年11月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,966,581円		費用控除後の配当等収益額	A	7,035,403円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	148,583,530円		収益調整金額	C	133,302,219円
	分配準備積立金額	D	49,117,262円		分配準備積立金額	D	29,520,102円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	202,667,373円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	169,857,724円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,802,977,997口		当ファンドの期末残存口数	F	7,867,007,488口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	230円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	215円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,802,977円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,867,007円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 2年11月11日至令和 3年 5月10日	当期自令和 3年 5月11日至令和 3年11月10日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 3年 5月10日現在]	当期 [令和 3年11月10日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 3年 5月10日現在]	当期 [令和 3年11月10日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△8,523,812	27,580,406
特殊債券	△19,546,268	14,770,663
合計	△28,070,080	42,351,069

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[令和 3年 5月10日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	1,785,323,196	―	1,777,890,670	7,432,526
	カナダドル	602,619,556	―	621,981,325	△19,361,769
	オーストラリアドル	276,346,681	―	282,631,219	△6,284,538
	イギリスポンド	114,982,881	―	116,924,921	△1,942,040
	スウェーデンクローネ	276,765,645	―	283,484,000	△6,718,355
	ユーロ	4,484,282,829	―	4,556,838,144	△72,555,315
合計		7,540,320,788	―	7,639,750,279	△99,429,491

当期[令和 3年11月10日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	1,423,230,251	―	1,442,035,634	△18,805,383
	カナダドル	620,175,244	―	635,683,357	△15,508,113
	イギリスポンド	128,500,655	―	128,643,817	△143,162
	ニュージーランドドル	268,001,286	―	279,740,475	△11,739,189
	ノルウェークローネ	72,308,626	―	73,913,900	△1,605,274
	ユーロ	4,236,770,374	―	4,304,144,439	△67,374,065
合計		6,748,986,436	―	6,864,161,622	△115,175,186

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 3年 5月10日現在]	当期 [令和 3年11月10日現在]
1口当たり純資産額	0.8806円	0.8763円
(1万口当たり純資産額)	(8,806円)	(8,763円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(令和3年5月11日-令和3年11月10日)

開示資料

決算