有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(2023/05/11-2023/11/10)

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【提出】: 2024/02/09 10:57
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【項目】: 49項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [2023年 5月10日現在]	当期 [2023年11月10日現在]
1.	期首元本額	6,712,336,313円	6,387,224,795円
	期中追加設定元本額	339,465,906円	1,065,859,221円
	期中一部解約元本額	664,577,424円	568,378,292円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	1,833,456,202円	2,143,888,781円
3.	受益権の総数	6,387,224,795口	6,884,705,724口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2022年11月11日至 2023年 5月10日				当期自 2023年 5月11日至 2023年11月10日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第145期 2022年11月11日 2022年12月12日				第151期 2023年 5月11日 2023年 6月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,464,675円		費用控除後の配当等収益額	A	3,982,538円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	109,188,519円		収益調整金額	C	106,642,886円
	分配準備積立金額	D	550,038円		分配準備積立金額	D	7,300,077円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	116,203,232円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	117,925,501円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,587,715,051口		当ファンドの期末残存口数	F	6,396,902,782口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	176円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	184円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,293,857円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,198,451円
	第146期 2022年12月13日 2023年 1月10日				第152期 2023年 6月13日 2023年 7月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,577,535円		費用控除後の配当等収益額	A	3,988,522円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	108,650,505円		収益調整金額	C	110,187,025円
	分配準備積立金額	D	3,687,434円		分配準備積立金額	D	8,038,699円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	115,915,474円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	122,214,246円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,554,050,534口		当ファンドの期末残存口数	F	6,587,412,249口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	176円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	185円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,277,025円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,293,706円
	第147期 2023年 1月11日 2023年 2月10日				第153期 2023年 7月11日 2023年 8月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,557,363円		費用控除後の配当等収益額	A	5,931,125円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	107,215,629円		収益調整金額	C	113,328,245円
	分配準備積立金額	D	3,920,113円		分配準備積立金額	D	8,646,247円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	114,693,105円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	127,905,617円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,466,182,593口		当ファンドの期末残存口数	F	6,752,029,720口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	177円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	189円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,233,091円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,376,014円
	第148期 2023年 2月11日 2023年 3月10日				第154期 2023年 8月11日 2023年 9月11日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,436,718円		費用控除後の配当等収益額	A	3,872,098円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	107,127,148円		収益調整金額	C	116,489,327円
	分配準備積立金額	D	4,231,012円		分配準備積立金額	D	11,075,189円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	114,794,878円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	131,436,614円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,460,117,026口		当ファンドの期末残存口数	F	6,913,859,120口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	177円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	190円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,230,058円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,456,929円
	第149期 2023年 3月11日 2023年 4月10日				第155期 2023年 9月12日 2023年10月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,059,582円		費用控除後の配当等収益額	A	3,485,188円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	106,619,418円		収益調整金額	C	117,275,351円
	分配準備積立金額	D	4,324,021円		分配準備積立金額	D	11,351,582円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	117,003,021円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	132,112,121円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,421,662,636口		当ファンドの期末残存口数	F	6,947,697,990口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	182円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	190円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,210,831円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,473,848円
	第150期 2023年 4月11日 2023年 5月10日				第156期 2023年10月11日 2023年11月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,697,799円		費用控除後の配当等収益額	A	5,974,186円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	106,236,128円		収益調整金額	C	116,349,400円
	分配準備積立金額	D	6,978,969円		分配準備積立金額	D	11,130,570円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	116,912,896円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	133,454,156円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,387,224,795口		当ファンドの期末残存口数	F	6,884,705,724口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	183円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	193円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,193,612円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,442,352円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自 2022年11月11日至 2023年 5月10日	当期自 2023年 5月11日至 2023年11月10日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [2023年 5月10日現在]	当期 [2023年11月10日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [2023年 5月10日現在]	当期 [2023年11月10日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△1,784,410	422,566
特殊債券	△37,865,783	50,434,971
合計	△39,650,193	50,857,537

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[2023年 5月10日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	420,437,457	―	419,345,183	1,092,274
	カナダドル	320,238,600	―	325,992,501	△5,753,901
	オーストラリアドル	548,529,457	―	564,677,736	△16,148,279
	ニュージーランドドル	267,264,690	―	277,506,559	△10,241,869
	スウェーデンクローネ	125,391,480	―	130,238,653	△4,847,173
	ノルウェークローネ	310,687,302	―	314,749,233	△4,061,931
	ユーロ	2,404,154,422	―	2,447,369,640	△43,215,218
合計		4,396,703,408	―	4,479,879,505	△83,176,097

当期[2023年11月10日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	418,361,168	―	426,628,774	△8,267,606
	カナダドル	230,526,481	―	231,928,358	△1,401,877
	オーストラリアドル	578,207,020	―	584,739,230	△6,532,210
	イギリスポンド	43,958,772	―	44,748,147	△789,375
	ニュージーランドドル	168,667,448	―	168,627,905	39,543
	スウェーデンクローネ	134,021,769	―	136,801,161	△2,779,392
	ノルウェークローネ	165,019,930	―	162,558,115	2,461,815
	ユーロ	2,628,432,774	―	2,702,570,886	△74,138,112
合計		4,367,195,362	―	4,458,602,576	△91,407,214

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [2023年 5月10日現在]	当期 [2023年11月10日現在]
1口当たり純資産額	0.7129円	0.6886円
(1万口当たり純資産額)	(7,129円)	(6,886円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(2023/05/11-2023/11/10)

開示資料

決算