有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第30期(2025/05/13-2025/11/10)

【提出】: 2026/02/09 9:10
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【項目】: 49項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年5月10日および11月10日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は2025年 5月13日から2025年11月10日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [2025年 5月12日現在]	当期 [2025年11月10日現在]
1.	期首元本額	6,865,694,735円	5,951,499,613円
	期中追加設定元本額	32,757,308円	36,476,232円
	期中一部解約元本額	946,952,430円	600,558,475円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	1,901,906,458円	1,711,540,559円
3.	受益権の総数	5,951,499,613口	5,387,417,370口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2024年11月12日至 2025年 5月12日				当期自 2025年 5月13日至 2025年11月10日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第169期 2024年11月12日 2024年12月10日				第175期 2025年 5月13日 2025年 6月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,143,628円		費用控除後の配当等収益額	A	6,726,461円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	118,715,446円		収益調整金額	C	104,493,532円
	分配準備積立金額	D	36,672,544円		分配準備積立金額	D	56,303,478円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	163,531,618円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	167,523,471円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,716,651,925口		当ファンドの期末残存口数	F	5,898,564,471口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	243円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	283円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,358,325円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,949,282円
	第170期 2024年12月11日 2025年 1月10日				第176期 2025年 6月11日 2025年 7月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,438,225円		費用控除後の配当等収益額	A	6,179,990円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	112,823,134円		収益調整金額	C	102,669,116円
	分配準備積立金額	D	39,295,624円		分配準備積立金額	D	58,966,939円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	158,556,983円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	167,816,045円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,378,557,902口		当ファンドの期末残存口数	F	5,793,219,364口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	248円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	289円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,189,278円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,896,609円
	第171期 2025年 1月11日 2025年 2月10日				第177期 2025年 7月11日 2025年 8月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,278,938円		費用控除後の配当等収益額	A	7,209,327円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	110,524,484円		収益調整金額	C	101,823,047円
	分配準備積立金額	D	41,638,011円		分配準備積立金額	D	61,666,754円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	160,441,433円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	170,699,128円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,246,931,655口		当ファンドの期末残存口数	F	5,742,959,580口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	256円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	297円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,123,465円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,871,479円
	第172期 2025年 2月11日 2025年 3月10日				第178期 2025年 8月13日 2025年 9月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,372,830円		費用控除後の配当等収益額	A	6,047,073円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	108,742,405円		収益調整金額	C	101,267,287円
	分配準備積立金額	D	45,998,899円		分配準備積立金額	D	65,584,787円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	161,114,134円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	172,899,147円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,144,582,301口		当ファンドの期末残存口数	F	5,709,558,170口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	262円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	302円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,072,291円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,854,779円
	第173期 2025年 3月11日 2025年 4月10日				第179期 2025年 9月11日 2025年10月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,850,017円		費用控除後の配当等収益額	A	6,247,197円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	106,440,787円		収益調整金額	C	98,734,580円
	分配準備積立金額	D	48,196,766円		分配準備積立金額	D	66,688,963円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	162,487,570円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	171,670,740円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,012,144,295口		当ファンドの期末残存口数	F	5,554,142,845口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	270円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	309円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,006,072円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,777,071円
	第174期 2025年 4月11日 2025年 5月12日				第180期 2025年10月11日 2025年11月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,341,748円		費用控除後の配当等収益額	A	7,255,400円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	105,396,592円		収益調整金額	C	95,812,079円
	分配準備積立金額	D	52,476,744円		分配準備積立金額	D	68,012,278円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	165,215,084円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	171,079,757円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,951,499,613口		当ファンドの期末残存口数	F	5,387,417,370口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	277円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	317円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,975,749円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,693,708円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自 2024年11月12日至 2025年 5月12日	当期自 2025年 5月13日至 2025年11月10日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [2025年 5月12日現在]	当期 [2025年11月10日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [2025年 5月12日現在]	当期 [2025年11月10日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△1,658,243	△46,299
特殊債券	15,378,504	8,238,342
合計	13,720,261	8,192,043

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[2025年 5月12日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	505,579,666	―	506,976,260	△1,396,594
	カナダドル	229,494,879	―	229,750,131	△255,252
	オーストラリアドル	234,227,422	―	235,323,900	△1,096,478
	イギリスポンド	119,345,477	―	120,169,877	△824,400
	スウェーデンクローネ	149,560,238	―	150,424,925	△864,687
	ユーロ	2,785,944,153	―	2,794,706,718	△8,762,565
合計		4,024,151,835	―	4,037,351,811	△13,199,976

当期[2025年11月10日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	317,343,303	―	323,692,796	△6,349,493
	カナダドル	228,478,574	―	233,522,012	△5,043,438
	オーストラリアドル	349,076,890	―	358,017,319	△8,940,429
	イギリスポンド	40,850,262	―	41,037,810	△187,548
	ニュージーランドドル	128,997,932	―	129,082,916	△84,984
	スウェーデンクローネ	15,738,178	―	15,971,967	△233,789
	ユーロ	2,541,027,192	―	2,570,862,015	△29,834,823
合計		3,621,512,331	―	3,672,186,835	△50,674,504

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [2025年 5月12日現在]	当期 [2025年11月10日現在]
1口当たり純資産額	0.6804円	0.6823円
(1万口当たり純資産額)	(6,804円)	(6,823円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第30期(2025/05/13-2025/11/10)

開示資料

決算