有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成31年2月16日-令和1年8月15日)

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【提出】: 2019/11/15 9:00
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【項目】: 95項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		第2特定期間 (2019年 2月15日現在)		第3特定期間 (2019年 8月15日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		329,000,221口		385,390,891口
2.	｢投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)｣第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	1,550,314円	元本の欠損	1,698,302円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.9953円	1口当たり純資産額	0.9956円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(9,953円)	(1万口当たり純資産額)	(9,956円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第2特定期間自 2018年 8月16日至 2019年 2月15日				第3特定期間自 2019年 2月16日至 2019年 8月15日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	当ファンドの信託財産の運用の指図に係る権限の一部を委託する為に要する費用として、計算期間を通じて投資対象の投資信託受益証券の日々の時価総額に対して年10,000分の55の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				当ファンドの信託財産の運用の指図に係る権限の一部を委託する為に要する費用として、計算期間を通じて投資対象の投資信託受益証券の日々の時価総額に対して年10,000分の55の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第6期自 2018年 8月16日至 2018年 9月18日				第12期自 2019年 2月16日至 2019年 3月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	156,630円		費用控除後の配当等収益額	A	584,770円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	928,250円		収益調整金額	C	2,331,475円
	分配準備積立金額	D	3,883円		分配準備積立金額	D	503,658円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,088,763円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,419,903円
	当ファンドの期末残存口数	F	152,984,601口		当ファンドの期末残存口数	F	349,200,156口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	71円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	97円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	152,984円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	349,200円
	第7期自 2018年 9月19日至 2018年10月15日				第13期自 2019年 3月16日至 2019年 4月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	361,576円		費用控除後の配当等収益額	A	620,588円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,537,818円		収益調整金額	C	2,400,318円
	分配準備積立金額	D	7,426円		分配準備積立金額	D	732,677円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,906,820円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,753,583円
	当ファンドの期末残存口数	F	251,335,959口		当ファンドの期末残存口数	F	356,271,872口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	75円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	105円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	251,335円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	356,271円
	第8期自 2018年10月16日至 2018年11月15日				第14期自 2019年 4月16日至 2019年 5月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	322,575円		費用控除後の配当等収益額	A	969,357円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,726,586円		収益調整金額	C	4,926,597円
	分配準備積立金額	D	113,647円		分配準備積立金額	D	996,598円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,162,808円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,892,552円
	当ファンドの期末残存口数	F	278,178,445口		当ファンドの期末残存口数	F	621,145,739口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	77円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	110円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	278,178円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	621,145円
	第9期自 2018年11月16日至 2018年12月17日				第15期自 2019年 5月16日至 2019年 6月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	324,250円		費用控除後の配当等収益額	A	581,285円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,888,870円		収益調整金額	C	3,479,041円
	分配準備積立金額	D	158,044円		分配準備積立金額	D	934,593円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,371,164円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,994,919円
	当ファンドの期末残存口数	F	299,056,454口		当ファンドの期末残存口数	F	437,136,278口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	79円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	114円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	299,056円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	437,136円
	第10期自 2018年12月18日至 2019年 1月15日				第16期自 2019年 6月18日至 2019年 7月16日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	446,103円		費用控除後の配当等収益額	A	548,202円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	2,188,299円		収益調整金額	C	3,273,228円
	分配準備積立金額	D	182,714円		分配準備積立金額	D	951,773円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,817,116円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,773,203円
	当ファンドの期末残存口数	F	342,176,468口		当ファンドの期末残存口数	F	404,623,038口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	82円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	117円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	342,176円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	404,623円
	第11期自 2019年 1月16日至 2019年 2月15日				第17期自 2019年 7月17日至 2019年 8月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	613,808円		費用控除後の配当等収益額	A	471,438円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	2,119,620円		収益調整金額	C	3,136,196円
	分配準備積立金額	D	266,598円		分配準備積立金額	D	1,024,828円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,000,026円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,632,462円
	当ファンドの期末残存口数	F	329,000,221口		当ファンドの期末残存口数	F	385,390,891口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	91円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	120円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	329,000円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	385,390円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第3特定期間自 2019年 2月16日至 2019年 8月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第3特定期間 (2019年 8月15日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第2特定期間自 2018年 8月16日至 2019年 2月15日	第3特定期間自 2019年 2月16日至 2019年 8月15日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	60,854,042円	329,000,221円
期中追加設定元本額	306,371,723円	361,721,245円
期中一部解約元本額	38,225,544円	305,330,575円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第2特定期間 (2019年 2月15日現在)	第3特定期間 (2019年 8月15日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	989,928	△1,607,389
親投資信託受益証券	-	-
合計	989,928	△1,607,389

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成31年2月16日-令和1年8月15日)

開示資料

決算