有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(2023/08/16-2024/02/15)

【提出】: 2024/05/15 9:01
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【項目】: 95項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		第11特定期間 (2023年 8月15日現在)		第12特定期間 (2024年 2月15日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		228,716,952口		222,072,735口
2.	｢投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)｣第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	36,124,312円	元本の欠損	34,247,223円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.8421円	1口当たり純資産額	0.8458円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(8,421円)	(1万口当たり純資産額)	(8,458円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第11特定期間自 2023年 2月16日至 2023年 8月15日				第12特定期間自 2023年 8月16日至 2024年 2月15日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	当ファンドの信託財産の運用の指図に係る権限の一部を委託する為に要する費用として、計算期間を通じて投資対象の投資信託受益証券の日々の時価総額に対して年10,000分の55の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				当ファンドの信託財産の運用の指図に係る権限の一部を委託する為に要する費用として、計算期間を通じて投資対象の投資信託受益証券の日々の時価総額に対して年10,000分の55の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第60期自 2023年 2月16日至 2023年 3月15日				第66期自 2023年 8月16日至 2023年 9月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	340,822円		費用控除後の配当等収益額	A	392,938円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	2,126,915円		収益調整金額	C	2,234,374円
	分配準備積立金額	D	5,153,400円		分配準備積立金額	D	5,662,811円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,621,137円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,290,123円
	当ファンドの期末残存口数	F	229,765,460口		当ファンドの期末残存口数	F	228,730,869口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	331円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	362円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	229,765円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	228,730円
	第61期自 2023年 3月16日至 2023年 4月17日				第67期自 2023年 9月16日至 2023年10月16日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	300,544円		費用控除後の配当等収益額	A	316,330円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	2,235,103円		収益調整金額	C	2,229,612円
	分配準備積立金額	D	5,194,301円		分配準備積立金額	D	5,800,609円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,729,948円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,346,551円
	当ファンドの期末残存口数	F	230,941,968口		当ファンドの期末残存口数	F	227,840,917口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	334円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	366円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	230,941円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	227,840円
	第62期自 2023年 4月18日至 2023年 5月15日				第68期自 2023年10月17日至 2023年11月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	433,374円		費用控除後の配当等収益額	A	514,760円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	2,216,265円		収益調整金額	C	2,211,916円
	分配準備積立金額	D	5,209,029円		分配準備積立金額	D	5,822,434円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,858,668円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,549,110円
	当ファンドの期末残存口数	F	228,665,642口		当ファンドの期末残存口数	F	225,467,644口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	343円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	379円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	228,665円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	225,467円
	第63期自 2023年 5月16日至 2023年 6月15日				第69期自 2023年11月16日至 2023年12月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	313,421円		費用控除後の配当等収益額	A	525,592円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	2,219,707円		収益調整金額	C	2,197,740円
	分配準備積立金額	D	5,410,821円		分配準備積立金額	D	6,052,388円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,943,949円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,775,720円
	当ファンドの期末残存口数	F	228,675,356口		当ファンドの期末残存口数	F	223,471,241口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	347円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	392円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	228,675円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	223,471円
	第64期自 2023年 6月16日至 2023年 7月18日				第70期自 2023年12月16日至 2024年 1月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	297,667円		費用控除後の配当等収益額	A	312,321円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	2,224,664円		収益調整金額	C	2,217,928円
	分配準備積立金額	D	5,489,896円		分配準備積立金額	D	6,348,290円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,012,227円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,878,539円
	当ファンドの期末残存口数	F	228,645,788口		当ファンドの期末残存口数	F	223,831,299口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	350円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	396円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	228,645円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	223,831円
	第65期自 2023年 7月19日至 2023年 8月15日				第71期自 2024年 1月16日至 2024年 2月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	338,918円		費用控除後の配当等収益額	A	311,163円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	2,230,651円		収益調整金額	C	2,202,320円
	分配準備積立金額	D	5,555,661円		分配準備積立金額	D	6,384,491円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,125,230円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,897,974円
	当ファンドの期末残存口数	F	228,716,952口		当ファンドの期末残存口数	F	222,072,735口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	355円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	400円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	228,716円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	222,072円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第12特定期間自 2023年 8月16日至 2024年 2月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理(流動性リスク管理等を含む)と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用・リスク委員会等に報告します。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第12特定期間 (2024年 2月15日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第11特定期間自 2023年 2月16日至 2023年 8月15日	第12特定期間自 2023年 8月16日至 2024年 2月15日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	235,838,837円	228,716,952円
期中追加設定元本額	5,082,662円	1,324,948円
期中一部解約元本額	12,204,547円	7,969,165円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第11特定期間 (2023年 8月15日現在)	第12特定期間 (2024年 2月15日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△1,432,605	△1,847,877
親投資信託受益証券	-	-
合計	△1,432,605	△1,847,877

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(2023/08/16-2024/02/15)

開示資料

決算