有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(令和4年2月16日-令和4年8月15日)

β版IRBANKでは、有報・決算資料の中身がすぐ引ける無料期間延長中無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます

【提出】: 2022/11/15 9:10
【資料】: PDFをみる
【項目】: 95項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		第8特定期間 (2022年 2月15日現在)		第9特定期間 (2022年 8月15日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		264,251,202口		257,828,142口
2.	｢投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)｣第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	8,394,077円	元本の欠損	21,250,825円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.9682円	1口当たり純資産額	0.9176円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(9,682円)	(1万口当たり純資産額)	(9,176円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第8特定期間自 2021年 8月17日至 2022年 2月15日				第9特定期間自 2022年 2月16日至 2022年 8月15日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	当ファンドの信託財産の運用の指図に係る権限の一部を委託する為に要する費用として、計算期間を通じて投資対象の投資信託受益証券の日々の時価総額に対して年10,000分の55の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				当ファンドの信託財産の運用の指図に係る権限の一部を委託する為に要する費用として、計算期間を通じて投資対象の投資信託受益証券の日々の時価総額に対して年10,000分の55の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第42期自 2021年 8月17日至 2021年 9月15日				第48期自 2022年 2月16日至 2022年 3月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	350,114円		費用控除後の配当等収益額	A	352,124円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	2,574,931円		収益調整金額	C	2,357,771円
	分配準備積立金額	D	4,540,417円		分配準備積立金額	D	4,459,941円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,465,462円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,169,836円
	当ファンドの期末残存口数	F	289,274,704口		当ファンドの期末残存口数	F	264,274,680口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	258円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	271円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	289,274円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	264,274円
	第43期自 2021年 9月16日至 2021年10月15日				第49期自 2022年 3月16日至 2022年 4月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	336,430円		費用控除後の配当等収益額	A	325,005円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	2,491,218円		収益調整金額	C	2,353,364円
	分配準備積立金額	D	4,447,619円		分配準備積立金額	D	4,537,811円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,275,267円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,216,180円
	当ファンドの期末残存口数	F	279,705,817口		当ファンドの期末残存口数	F	263,723,345口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	260円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	273円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	279,705円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	263,723円
	第44期自 2021年10月16日至 2021年11月15日				第50期自 2022年 4月16日至 2022年 5月16日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	316,372円		費用控除後の配当等収益額	A	329,963円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	2,413,553円		収益調整金額	C	2,354,045円
	分配準備積立金額	D	4,359,039円		分配準備積立金額	D	4,599,093円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,088,964円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,283,101円
	当ファンドの期末残存口数	F	270,789,986口		当ファンドの期末残存口数	F	263,748,584口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	261円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	276円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	270,789円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	263,748円
	第45期自 2021年11月16日至 2021年12月15日				第51期自 2022年 5月17日至 2022年 6月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	320,601円		費用控除後の配当等収益額	A	342,996円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	2,355,185円		収益調整金額	C	2,354,694円
	分配準備積立金額	D	4,296,641円		分配準備積立金額	D	4,665,307円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,972,427円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,362,997円
	当ファンドの期末残存口数	F	264,183,289口		当ファンドの期末残存口数	F	263,772,789口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	263円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	279円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	264,183円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	263,772円
	第46期自 2021年12月16日至 2022年 1月17日				第52期自 2022年 6月16日至 2022年 7月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	295,592円		費用控除後の配当等収益額	A	349,058円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	2,355,971円		収益調整金額	C	2,345,655円
	分配準備積立金額	D	4,352,960円		分配準備積立金額	D	4,725,060円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,004,523円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,419,773円
	当ファンドの期末残存口数	F	264,210,334口		当ファンドの期末残存口数	F	262,713,469口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	265円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	282円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	264,210円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	262,713円
	第47期自 2022年 1月18日至 2022年 2月15日				第53期自 2022年 7月16日至 2022年 8月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	339,990円		費用控除後の配当等収益額	A	552,232円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	2,357,025円		収益調整金額	C	2,303,753円
	分配準備積立金額	D	4,384,342円		分配準備積立金額	D	4,720,293円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,081,357円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,576,278円
	当ファンドの期末残存口数	F	264,251,202口		当ファンドの期末残存口数	F	257,828,142口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	267円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	293円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	264,251円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	257,828円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第9特定期間自 2022年 2月16日至 2022年 8月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理(流動性リスク管理等を含む)と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用・リスク委員会等に報告します。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第9特定期間 (2022年 8月15日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第8特定期間自 2021年 8月17日至 2022年 2月15日	第9特定期間自 2022年 2月16日至 2022年 8月15日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	292,413,315円	264,251,202円
期中追加設定元本額	616,922円	222,183円
期中一部解約元本額	28,779,035円	6,645,243円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第8特定期間 (2022年 2月15日現在)	第9特定期間 (2022年 8月15日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△942,985	1,681,856
親投資信託受益証券	-	-
合計	△942,985	1,681,856

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(令和4年2月16日-令和4年8月15日)

開示資料

決算