有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(2022/08/16-2023/02/15)

【提出】: 2023/05/15 9:04
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【項目】: 95項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		第9特定期間 (2022年 8月15日現在)		第10特定期間 (2023年 2月15日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		257,828,142口		235,838,837口
2.	｢投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)｣第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	21,250,825円	元本の欠損	32,677,817円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.9176円	1口当たり純資産額	0.8614円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(9,176円)	(1万口当たり純資産額)	(8,614円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第9特定期間自 2022年 2月16日至 2022年 8月15日				第10特定期間自 2022年 8月16日至 2023年 2月15日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	当ファンドの信託財産の運用の指図に係る権限の一部を委託する為に要する費用として、計算期間を通じて投資対象の投資信託受益証券の日々の時価総額に対して年10,000分の55の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				当ファンドの信託財産の運用の指図に係る権限の一部を委託する為に要する費用として、計算期間を通じて投資対象の投資信託受益証券の日々の時価総額に対して年10,000分の55の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第48期自 2022年 2月16日至 2022年 3月15日				第54期自 2022年 8月16日至 2022年 9月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	352,124円		費用控除後の配当等収益額	A	303,278円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	2,357,771円		収益調整金額	C	2,175,473円
	分配準備積立金額	D	4,459,941円		分配準備積立金額	D	4,718,467円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,169,836円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,197,218円
	当ファンドの期末残存口数	F	264,274,680口		当ファンドの期末残存口数	F	242,869,666口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	271円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	296円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	264,274円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	242,869円
	第49期自 2022年 3月16日至 2022年 4月15日				第55期自 2022年 9月16日至 2022年10月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	325,005円		費用控除後の配当等収益額	A	314,239円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	2,353,364円		収益調整金額	C	2,178,279円
	分配準備積立金額	D	4,537,811円		分配準備積立金額	D	4,776,613円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,216,180円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,269,131円
	当ファンドの期末残存口数	F	263,723,345口		当ファンドの期末残存口数	F	242,882,436口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	273円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	299円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	263,723円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	242,882円
	第50期自 2022年 4月16日至 2022年 5月16日				第56期自 2022年10月18日至 2022年11月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	329,963円		費用控除後の配当等収益額	A	351,156円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	2,354,045円		収益調整金額	C	2,242,554円
	分配準備積立金額	D	4,599,093円		分配準備積立金額	D	4,808,102円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,283,101円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,401,812円
	当ファンドの期末残存口数	F	263,748,584口		当ファンドの期末残存口数	F	243,718,964口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	276円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	303円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	263,748円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	243,718円
	第51期自 2022年 5月17日至 2022年 6月15日				第57期自 2022年11月16日至 2022年12月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	342,996円		費用控除後の配当等収益額	A	473,688円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	2,354,694円		収益調整金額	C	2,227,009円
	分配準備積立金額	D	4,665,307円		分配準備積立金額	D	4,872,748円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,362,997円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,573,445円
	当ファンドの期末残存口数	F	263,772,789口		当ファンドの期末残存口数	F	241,726,103口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	279円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	313円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	263,772円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	241,726円
	第52期自 2022年 6月16日至 2022年 7月15日				第58期自 2022年12月16日至 2023年 1月16日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	349,058円		費用控除後の配当等収益額	A	464,747円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	2,345,655円		収益調整金額	C	2,222,103円
	分配準備積立金額	D	4,725,060円		分配準備積立金額	D	5,081,610円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,419,773円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,768,460円
	当ファンドの期末残存口数	F	262,713,469口		当ファンドの期末残存口数	F	240,797,263口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	282円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	322円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	262,713円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	240,797円
	第53期自 2022年 7月16日至 2022年 8月15日				第59期自 2023年 1月17日至 2023年 2月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	552,232円		費用控除後の配当等収益額	A	335,534円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	2,303,753円		収益調整金額	C	2,179,870円
	分配準備積立金額	D	4,720,293円		分配準備積立金額	D	5,192,977円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,576,278円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,708,381円
	当ファンドの期末残存口数	F	257,828,142口		当ファンドの期末残存口数	F	235,838,837口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	293円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	326円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	257,828円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	235,838円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第10特定期間自 2022年 8月16日至 2023年 2月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理(流動性リスク管理等を含む)と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用・リスク委員会等に報告します。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第10特定期間 (2023年 2月15日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第9特定期間自 2022年 2月16日至 2022年 8月15日	第10特定期間自 2022年 8月16日至 2023年 2月15日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	264,251,202円	257,828,142円
期中追加設定元本額	222,183円	3,716,843円
期中一部解約元本額	6,645,243円	25,706,148円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第9特定期間 (2022年 8月15日現在)	第10特定期間 (2023年 2月15日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	1,681,856	△1,099,133
親投資信託受益証券	-	-
合計	1,681,856	△1,099,133

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(2022/08/16-2023/02/15)

開示資料

決算