有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(令和2年8月18日-令和3年2月15日)

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【提出】: 2021/05/14 9:01
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【項目】: 95項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

3.その他	ファンドの計算期間
3.その他	第6特定期間は前特定期間末日が休業日のため、2020年 8月18日から2021年 2月15日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		第5特定期間 (2020年 8月17日現在)		第6特定期間 (2021年 2月15日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		348,582,019口		320,171,174口
2.	｢投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)｣第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	7,353,843円	元本の欠損	3,109,332円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.9789円	1口当たり純資産額	0.9903円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(9,789円)	(1万口当たり純資産額)	(9,903円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第5特定期間自 2020年 2月18日至 2020年 8月17日				第6特定期間自 2020年 8月18日至 2021年 2月15日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	当ファンドの信託財産の運用の指図に係る権限の一部を委託する為に要する費用として、計算期間を通じて投資対象の投資信託受益証券の日々の時価総額に対して年10,000分の55の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				当ファンドの信託財産の運用の指図に係る権限の一部を委託する為に要する費用として、計算期間を通じて投資対象の投資信託受益証券の日々の時価総額に対して年10,000分の55の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第24期自 2020年 2月18日至 2020年 3月16日				第30期自 2020年 8月18日至 2020年 9月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	470,904円		費用控除後の配当等収益額	A	706,951円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	3,037,660円		収益調整金額	C	2,965,909円
	分配準備積立金額	D	1,707,277円		分配準備積立金額	D	3,437,161円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,215,841円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,110,021円
	当ファンドの期末残存口数	F	357,379,243口		当ファンドの期末残存口数	F	348,660,629口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	145円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	203円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	357,379円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	348,660円
	第25期自 2020年 3月17日至 2020年 4月15日				第31期自 2020年 9月16日至 2020年10月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	442,506円		費用控除後の配当等収益額	A	413,959円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	2,977,945円		収益調整金額	C	2,903,994円
	分配準備積立金額	D	1,784,823円		分配準備積立金額	D	3,687,588円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,205,274円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,005,541円
	当ファンドの期末残存口数	F	350,339,853口		当ファンドの期末残存口数	F	339,827,437口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	148円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	206円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	350,339円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	339,827円
	第26期自 2020年 4月16日至 2020年 5月15日				第32期自 2020年10月16日至 2020年11月16日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	759,871円		費用控除後の配当等収益額	A	518,203円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	2,978,329円		収益調整金額	C	2,760,096円
	分配準備積立金額	D	1,876,990円		分配準備積立金額	D	3,573,250円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,615,190円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,851,549円
	当ファンドの期末残存口数	F	350,367,459口		当ファンドの期末残存口数	F	322,882,611口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	160円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	212円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	350,367円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	322,882円
	第27期自 2020年 5月16日至 2020年 6月15日				第33期自 2020年11月17日至 2020年12月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	776,010円		費用控除後の配当等収益額	A	659,798円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	2,978,739円		収益調整金額	C	2,761,834円
	分配準備積立金額	D	2,286,494円		分配準備積立金額	D	3,768,526円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,041,243円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,190,158円
	当ファンドの期末残存口数	F	350,394,815口		当ファンドの期末残存口数	F	322,966,110口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	172円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	222円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	350,394円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	322,966円
	第28期自 2020年 6月16日至 2020年 7月15日				第34期自 2020年12月16日至 2021年 1月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	705,289円		費用控除後の配当等収益額	A	518,704円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	2,979,705円		収益調整金額	C	2,761,625円
	分配準備積立金額	D	2,712,110円		分配準備積立金額	D	4,083,055円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,397,104円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,363,384円
	当ファンドの期末残存口数	F	350,454,138口		当ファンドの期末残存口数	F	321,906,926口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	182円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	228円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	350,454円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	321,906円
	第29期自 2020年 7月16日至 2020年 8月17日				第35期自 2021年 1月16日至 2021年 2月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	735,857円		費用控除後の配当等収益額	A	476,304円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	2,964,463円		収益調整金額	C	2,747,709円
	分配準備積立金額	D	3,049,886円		分配準備積立金額	D	4,255,799円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,750,206円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,479,812円
	当ファンドの期末残存口数	F	348,582,019口		当ファンドの期末残存口数	F	320,171,174口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	193円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	233円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	348,582円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	320,171円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第6特定期間自 2020年 8月18日至 2021年 2月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第6特定期間 (2021年 2月15日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第5特定期間自 2020年 2月18日至 2020年 8月17日	第6特定期間自 2020年 8月18日至 2021年 2月15日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	364,151,145円	348,582,019円
期中追加設定元本額	2,687,209円	2,096,537円
期中一部解約元本額	18,256,335円	30,507,382円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第5特定期間 (2020年 8月17日現在)	第6特定期間 (2021年 2月15日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	2,482,173	251,206
親投資信託受益証券	-	-
合計	2,482,173	251,206

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(令和2年8月18日-令和3年2月15日)

開示資料

決算