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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(令和1年8月16日-令和2年2月17日)

【提出】: 2020/05/15 9:02
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【項目】: 95項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

3.その他	ファンドの計算期間
3.その他	第4特定期間は当特定期間末日が休業日のため、2019年 8月16日から2020年 2月17日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		第3特定期間 (2019年 8月15日現在)		第4特定期間 (2020年 2月17日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		385,390,891口		364,151,145口
2.	｢投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)｣第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	1,698,302円	元本の欠損	1,068,068円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.9956円	1口当たり純資産額	0.9971円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(9,956円)	(1万口当たり純資産額)	(9,971円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第3特定期間自 2019年 2月16日至 2019年 8月15日				第4特定期間自 2019年 8月16日至 2020年 2月17日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	当ファンドの信託財産の運用の指図に係る権限の一部を委託する為に要する費用として、計算期間を通じて投資対象の投資信託受益証券の日々の時価総額に対して年10,000分の55の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				当ファンドの信託財産の運用の指図に係る権限の一部を委託する為に要する費用として、計算期間を通じて投資対象の投資信託受益証券の日々の時価総額に対して年10,000分の55の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第12期自 2019年 2月16日至 2019年 3月15日				第18期自 2019年 8月16日至 2019年 9月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	584,770円		費用控除後の配当等収益額	A	422,339円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	2,331,475円		収益調整金額	C	3,109,798円
	分配準備積立金額	D	503,658円		分配準備積立金額	D	1,098,461円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,419,903円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,630,598円
	当ファンドの期末残存口数	F	349,200,156口		当ファンドの期末残存口数	F	381,859,274口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	97円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	121円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	349,200円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	381,859円
	第13期自 2019年 3月16日至 2019年 4月15日				第19期自 2019年 9月18日至 2019年10月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	620,588円		費用控除後の配当等収益額	A	696,544円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	2,400,318円		収益調整金額	C	3,107,144円
	分配準備積立金額	D	732,677円		分配準備積立金額	D	1,136,033円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,753,583円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,939,721円
	当ファンドの期末残存口数	F	356,271,872口		当ファンドの期末残存口数	F	381,349,060口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	105円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	129円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	356,271円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	381,349円
	第14期自 2019年 4月16日至 2019年 5月15日				第20期自 2019年10月16日至 2019年11月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	969,357円		費用控除後の配当等収益額	A	409,731円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	4,926,597円		収益調整金額	C	2,889,317円
	分配準備積立金額	D	996,598円		分配準備積立金額	D	1,335,870円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,892,552円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,634,918円
	当ファンドの期末残存口数	F	621,145,739口		当ファンドの期末残存口数	F	353,467,287口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	110円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	131円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	621,145円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	353,467円
	第15期自 2019年 5月16日至 2019年 6月17日				第21期自 2019年11月16日至 2019年12月16日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	581,285円		費用控除後の配当等収益額	A	405,200円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	3,479,041円		収益調整金額	C	2,911,857円
	分配準備積立金額	D	934,593円		分配準備積立金額	D	1,345,399円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,994,919円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,662,456円
	当ファンドの期末残存口数	F	437,136,278口		当ファンドの期末残存口数	F	351,461,389口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	114円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	132円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	437,136円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	351,461円
	第16期自 2019年 6月18日至 2019年 7月16日				第22期自 2019年12月17日至 2020年 1月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	548,202円		費用控除後の配当等収益額	A	464,402円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	3,273,228円		収益調整金額	C	3,109,076円
	分配準備積立金額	D	951,773円		分配準備積立金額	D	1,398,417円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,773,203円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,971,895円
	当ファンドの期末残存口数	F	404,623,038口		当ファンドの期末残存口数	F	367,482,922口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	117円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	135円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	404,623円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	367,482円
	第17期自 2019年 7月17日至 2019年 8月15日				第23期自 2020年 1月16日至 2020年 2月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	471,438円		費用控除後の配当等収益額	A	636,273円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	3,136,196円		収益調整金額	C	3,083,268円
	分配準備積立金額	D	1,024,828円		分配準備積立金額	D	1,479,462円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,632,462円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,199,003円
	当ファンドの期末残存口数	F	385,390,891口		当ファンドの期末残存口数	F	364,151,145口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	120円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	142円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	385,390円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	364,151円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第4特定期間自 2019年 8月16日至 2020年 2月17日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第4特定期間 (2020年 2月17日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第3特定期間自 2019年 2月16日至 2019年 8月15日	第4特定期間自 2019年 8月16日至 2020年 2月17日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	329,000,221円	385,390,891円
期中追加設定元本額	361,721,245円	30,745,517円
期中一部解約元本額	305,330,575円	51,985,263円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第3特定期間 (2019年 8月15日現在)	第4特定期間 (2020年 2月17日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△1,607,389	829,318
親投資信託受益証券	-	-
合計	△1,607,389	829,318

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(令和1年8月16日-令和2年2月17日)

開示資料

決算