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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(令和2年2月18日-令和2年8月17日)

【提出】: 2020/11/17 9:19
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【項目】: 95項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

3.その他	ファンドの計算期間
3.その他	第5特定期間は前特定期間末日及び当特定期間末日が休業日のため、2020年 2月18日から2020年 8月17日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		第4特定期間 (2020年 2月17日現在)		第5特定期間 (2020年 8月17日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		364,151,145口		348,582,019口
2.	｢投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)｣第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	1,068,068円	元本の欠損	7,353,843円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.9971円	1口当たり純資産額	0.9789円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(9,971円)	(1万口当たり純資産額)	(9,789円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第4特定期間自 2019年 8月16日至 2020年 2月17日				第5特定期間自 2020年 2月18日至 2020年 8月17日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	当ファンドの信託財産の運用の指図に係る権限の一部を委託する為に要する費用として、計算期間を通じて投資対象の投資信託受益証券の日々の時価総額に対して年10,000分の55の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				当ファンドの信託財産の運用の指図に係る権限の一部を委託する為に要する費用として、計算期間を通じて投資対象の投資信託受益証券の日々の時価総額に対して年10,000分の55の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第18期自 2019年 8月16日至 2019年 9月17日				第24期自 2020年 2月18日至 2020年 3月16日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	422,339円		費用控除後の配当等収益額	A	470,904円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	3,109,798円		収益調整金額	C	3,037,660円
	分配準備積立金額	D	1,098,461円		分配準備積立金額	D	1,707,277円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,630,598円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,215,841円
	当ファンドの期末残存口数	F	381,859,274口		当ファンドの期末残存口数	F	357,379,243口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	121円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	145円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	381,859円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	357,379円
	第19期自 2019年 9月18日至 2019年10月15日				第25期自 2020年 3月17日至 2020年 4月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	696,544円		費用控除後の配当等収益額	A	442,506円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	3,107,144円		収益調整金額	C	2,977,945円
	分配準備積立金額	D	1,136,033円		分配準備積立金額	D	1,784,823円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,939,721円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,205,274円
	当ファンドの期末残存口数	F	381,349,060口		当ファンドの期末残存口数	F	350,339,853口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	129円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	148円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	381,349円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	350,339円
	第20期自 2019年10月16日至 2019年11月15日				第26期自 2020年 4月16日至 2020年 5月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	409,731円		費用控除後の配当等収益額	A	759,871円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	2,889,317円		収益調整金額	C	2,978,329円
	分配準備積立金額	D	1,335,870円		分配準備積立金額	D	1,876,990円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,634,918円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,615,190円
	当ファンドの期末残存口数	F	353,467,287口		当ファンドの期末残存口数	F	350,367,459口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	131円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	160円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	353,467円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	350,367円
	第21期自 2019年11月16日至 2019年12月16日				第27期自 2020年 5月16日至 2020年 6月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	405,200円		費用控除後の配当等収益額	A	776,010円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	2,911,857円		収益調整金額	C	2,978,739円
	分配準備積立金額	D	1,345,399円		分配準備積立金額	D	2,286,494円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,662,456円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,041,243円
	当ファンドの期末残存口数	F	351,461,389口		当ファンドの期末残存口数	F	350,394,815口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	132円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	172円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	351,461円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	350,394円
	第22期自 2019年12月17日至 2020年 1月15日				第28期自 2020年 6月16日至 2020年 7月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	464,402円		費用控除後の配当等収益額	A	705,289円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	3,109,076円		収益調整金額	C	2,979,705円
	分配準備積立金額	D	1,398,417円		分配準備積立金額	D	2,712,110円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,971,895円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,397,104円
	当ファンドの期末残存口数	F	367,482,922口		当ファンドの期末残存口数	F	350,454,138口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	135円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	182円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	367,482円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	350,454円
	第23期自 2020年 1月16日至 2020年 2月17日				第29期自 2020年 7月16日至 2020年 8月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	636,273円		費用控除後の配当等収益額	A	735,857円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	3,083,268円		収益調整金額	C	2,964,463円
	分配準備積立金額	D	1,479,462円		分配準備積立金額	D	3,049,886円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,199,003円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,750,206円
	当ファンドの期末残存口数	F	364,151,145口		当ファンドの期末残存口数	F	348,582,019口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	142円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	193円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	364,151円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	348,582円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第5特定期間自 2020年 2月18日至 2020年 8月17日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第5特定期間 (2020年 8月17日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第4特定期間自 2019年 8月16日至 2020年 2月17日	第5特定期間自 2020年 2月18日至 2020年 8月17日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	385,390,891円	364,151,145円
期中追加設定元本額	30,745,517円	2,687,209円
期中一部解約元本額	51,985,263円	18,256,335円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第4特定期間 (2020年 2月17日現在)	第5特定期間 (2020年 8月17日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	829,318	2,482,173
親投資信託受益証券	-	-
合計	829,318	2,482,173

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(令和2年2月18日-令和2年8月17日)

開示資料

決算