有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(令和1年11月26日-令和2年5月25日)

【提出】: 2020/08/25 9:00
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【項目】: 67項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		第2特定期間 (2019年11月25日現在)		第3特定期間 (2020年 5月25日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		35,611,558口		211,755,365口
2.	｢投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)｣第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	-円	元本の欠損	5,003,247円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.0508円	1口当たり純資産額	0.9764円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(10,508円)	(1万口当たり純資産額)	(9,764円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第2特定期間自 2019年 5月28日至 2019年11月25日				第3特定期間自 2019年11月26日至 2020年 5月25日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第6期自 2019年 5月28日至 2019年 6月25日				第12期自 2019年11月26日至 2019年12月25日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,383円		費用控除後の配当等収益額	A	120,868円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	11,913円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	503,653円
	収益調整金額	C	1,115円		収益調整金額	C	5,368,362円
	分配準備積立金額	D	44,590円		分配準備積立金額	D	21,390円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	60,001円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,014,273円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,018,153口		当ファンドの期末残存口数	F	96,861,870口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	589円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	620円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,018円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	96,861円
	第7期自 2019年 6月26日至 2019年 7月25日				第13期自 2019年12月26日至 2020年 1月27日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,155円		費用控除後の配当等収益額	A	247,005円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	4,498円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	960,504円
	収益調整金額	C	1,135円		収益調整金額	C	11,860,498円
	分配準備積立金額	D	57,222円		分配準備積立金額	D	549,050円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	65,010円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,617,057円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,007,338口		当ファンドの期末残存口数	F	189,024,433口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	645円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	720円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,007円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	189,024円
	第8期自 2019年 7月26日至 2019年 8月26日				第14期自 2020年 1月28日至 2020年 2月25日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,146円		費用控除後の配当等収益額	A	416,545円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	4,748円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,101,958円
	収益調整金額	C	1,321円		収益調整金額	C	13,084,261円
	分配準備積立金額	D	62,850円		分配準備積立金額	D	1,567,535円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	71,065円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,170,299円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,009,949口		当ファンドの期末残存口数	F	205,116,775口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	703円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	788円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,009円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	205,116円
	第9期自 2019年 8月27日至 2019年 9月25日				第15期自 2020年 2月26日至 2020年 3月25日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,255円		費用控除後の配当等収益額	A	332,203円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	45,038円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	708,315円		収益調整金額	C	11,977,767円
	分配準備積立金額	D	68,704円		分配準備積立金額	D	2,775,853円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	824,312円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	15,085,823円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,906,051口		当ファンドの期末残存口数	F	209,469,914口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	755円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	720円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,906円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	209,469円
	第10期自 2019年 9月26日至 2019年10月25日				第16期自 2020年 3月26日至 2020年 4月27日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	20,657円		費用控除後の配当等収益額	A	505,673円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	15,969円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	771,111円		収益調整金額	C	12,137,274円
	分配準備積立金額	D	105,087円		分配準備積立金額	D	2,898,587円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	912,824円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	15,541,534円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,813,343口		当ファンドの期末残存口数	F	211,715,707口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	772円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	734円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,813円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	211,715円
	第11期自 2019年10月26日至 2019年11月25日				第17期自 2020年 4月28日至 2020年 5月25日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	33,936円		費用控除後の配当等収益額	A	485,582円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	2,607,091円		収益調整金額	C	12,140,169円
	分配準備積立金額	D	129,900円		分配準備積立金額	D	3,192,530円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,770,927円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	15,818,281円
	当ファンドの期末残存口数	F	35,611,558口		当ファンドの期末残存口数	F	211,755,365口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	778円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	747円
	1万口当たり分配金額	H	260円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	925,900円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	211,755円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第3特定期間自 2019年11月26日至 2020年 5月25日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第3特定期間 (2020年 5月25日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第2特定期間自 2019年 5月28日至 2019年11月25日	第3特定期間自 2019年11月26日至 2020年 5月25日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	1,017,585円	35,611,558円
期中追加設定元本額	34,606,821円	184,066,497円
期中一部解約元本額	12,848円	7,922,690円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第2特定期間 (2019年11月25日現在)	第3特定期間 (2020年 5月25日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△54,660	3,012,502
親投資信託受益証券	△1	-
合計	△54,661	3,012,502

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(令和1年11月26日-令和2年5月25日)

開示資料

決算