有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(令和3年5月26日-令和3年11月25日)

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【提出】: 2022/02/25 9:08
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【項目】: 67項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		第5特定期間 (2021年 5月25日現在)		第6特定期間 (2021年11月25日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		326,225,144口		528,473,128口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.0588円	1口当たり純資産額	1.0402円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(10,588円)	(1万口当たり純資産額)	(10,402円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第5特定期間自 2020年11月26日至 2021年 5月25日				第6特定期間自 2021年 5月26日至 2021年11月25日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第24期自 2020年11月26日至 2020年12月25日				第30期自 2021年 5月26日至 2021年 6月25日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	430,491円		費用控除後の配当等収益額	A	767,732円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	12,570,408円		収益調整金額	C	24,755,345円
	分配準備積立金額	D	4,808,351円		分配準備積立金額	D	4,021,163円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	17,809,250円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	29,544,240円
	当ファンドの期末残存口数	F	215,755,696口		当ファンドの期末残存口数	F	358,586,034口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	825円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	823円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	215,755円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	358,586円
	第25期自 2020年12月26日至 2021年 1月25日				第31期自 2021年 6月26日至 2021年 7月26日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	463,841円		費用控除後の配当等収益額	A	726,560円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	12,546,287円		収益調整金額	C	24,884,921円
	分配準備積立金額	D	5,012,289円		分配準備積立金額	D	4,390,437円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	18,022,417円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	30,001,918円
	当ファンドの期末残存口数	F	215,327,269口		当ファンドの期末残存口数	F	359,685,503口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	836円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	834円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	215,327円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	359,685円
	第26期自 2021年 1月26日至 2021年 2月25日				第32期自 2021年 7月27日至 2021年 8月25日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	298,864円		費用控除後の配当等収益額	A	791,799円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,105,284円
	収益調整金額	C	12,536,814円		収益調整金額	C	31,713,732円
	分配準備積立金額	D	5,255,942円		分配準備積立金額	D	4,642,445円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	18,091,620円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	38,253,260円
	当ファンドの期末残存口数	F	215,153,987口		当ファンドの期末残存口数	F	440,789,740口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	840円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	867円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	215,153円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	440,789円
	第27期自 2021年 2月26日至 2021年 3月25日				第33期自 2021年 8月26日至 2021年 9月27日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	359,824円		費用控除後の配当等収益額	A	588,133円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	17,016,105円		収益調整金額	C	33,206,828円
	分配準備積立金額	D	5,339,252円		分配準備積立金額	D	6,060,165円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	22,715,181円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	39,855,126円
	当ファンドの期末残存口数	F	268,539,335口		当ファンドの期末残存口数	F	457,623,880口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	845円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	870円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	268,539円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	457,623円
	第28期自 2021年 3月26日至 2021年 4月26日				第34期自 2021年 9月28日至 2021年10月25日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	642,314円		費用控除後の配当等収益額	A	691,720円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	21,414,579円		収益調整金額	C	33,895,613円
	分配準備積立金額	D	5,338,246円		分配準備積立金額	D	6,014,501円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	27,395,139円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	40,601,834円
	当ファンドの期末残存口数	F	319,326,653口		当ファンドの期末残存口数	F	463,576,433口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	857円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	875円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	319,326円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	463,576円
	第29期自 2021年 4月27日至 2021年 5月25日				第35期自 2021年10月26日至 2021年11月25日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	469,741円		費用控除後の配当等収益額	A	717,583円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	22,059,711円		収益調整金額	C	39,516,894円
	分配準備積立金額	D	5,602,731円		分配準備積立金額	D	6,240,309円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	28,132,183円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	46,474,786円
	当ファンドの期末残存口数	F	326,225,144口		当ファンドの期末残存口数	F	528,473,128口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	862円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	879円
	1万口当たり分配金額	H	60円		1万口当たり分配金額	H	210円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,957,350円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,097,935円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第6特定期間自 2021年 5月26日至 2021年11月25日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第6特定期間 (2021年11月25日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第5特定期間自 2020年11月26日至 2021年 5月25日	第6特定期間自 2021年 5月26日至 2021年11月25日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	215,745,011円	326,225,144円
期中追加設定元本額	119,149,632円	240,456,230円
期中一部解約元本額	8,669,499円	38,208,246円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第5特定期間 (2021年 5月25日現在)	第6特定期間 (2021年11月25日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△887,127	△3,786,620
親投資信託受益証券	-	-
合計	△887,127	△3,786,620

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(令和3年5月26日-令和3年11月25日)

開示資料

決算