有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(2022/11/26-2023/05/25)

【提出】: 2023/08/25 9:01
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【項目】: 67項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		第8特定期間 (2022年11月25日現在)		第9特定期間 (2023年 5月25日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		1,335,603,986口		1,640,688,883口
2.	｢投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)｣第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	157,376,685円	元本の欠損	246,626,382円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.8822円	1口当たり純資産額	0.8497円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(8,822円)	(1万口当たり純資産額)	(8,497円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第8特定期間自 2022年 5月26日至 2022年11月25日				第9特定期間自 2022年11月26日至 2023年 5月25日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第42期自 2022年 5月26日至 2022年 6月27日				第48期自 2022年11月26日至 2022年12月26日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,241,029円		費用控除後の配当等収益額	A	2,123,486円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	60,652,416円		収益調整金額	C	99,410,371円
	分配準備積立金額	D	1,988,948円		分配準備積立金額	D	7,016,681円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	63,882,393円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	108,550,538円
	当ファンドの期末残存口数	F	888,669,605口		当ファンドの期末残存口数	F	1,406,836,215口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	718円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	771円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	888,669円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,406,836円
	第43期自 2022年 6月28日至 2022年 7月25日				第49期自 2022年12月27日至 2023年 1月25日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,064,095円		費用控除後の配当等収益額	A	3,342,747円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	61,510,323円		収益調整金額	C	103,622,507円
	分配準備積立金額	D	2,331,149円		分配準備積立金額	D	7,733,331円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	65,905,567円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	114,698,585円
	当ファンドの期末残存口数	F	900,564,803口		当ファンドの期末残存口数	F	1,461,878,893口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	731円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	784円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	900,564円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,461,878円
	第44期自 2022年 7月26日至 2022年 8月25日				第50期自 2023年 1月26日至 2023年 2月27日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,996,420円		費用控除後の配当等収益額	A	2,230,127円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	68,373,611円		収益調整金額	C	113,437,222円
	分配準備積立金額	D	3,379,649円		分配準備積立金額	D	9,614,199円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	73,749,680円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	125,281,548円
	当ファンドの期末残存口数	F	993,997,671口		当ファンドの期末残存口数	F	1,587,031,924口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	741円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	789円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	993,997円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,587,031円
	第45期自 2022年 8月26日至 2022年 9月26日				第51期自 2023年 2月28日至 2023年 3月27日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,669,327円		費用控除後の配当等収益額	A	2,582,453円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	77,018,697円		収益調整金額	C	115,977,596円
	分配準備積立金額	D	4,354,030円		分配準備積立金額	D	10,176,928円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	83,042,054円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	128,736,977円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,111,526,567口		当ファンドの期末残存口数	F	1,617,648,174口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	747円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	795円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,111,526円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,617,648円
	第46期自 2022年 9月27日至 2022年10月25日				第52期自 2023年 3月28日至 2023年 4月25日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,881,119円		費用控除後の配当等収益額	A	3,703,674円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	82,139,470円		収益調整金額	C	117,051,972円
	分配準備積立金額	D	4,852,143円		分配準備積立金額	D	11,089,512円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	88,872,732円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	131,845,158円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,179,782,885口		当ファンドの期末残存口数	F	1,630,652,080口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	753円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	808円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,179,782円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,630,652円
	第47期自 2022年10月26日至 2022年11月25日				第53期自 2023年 4月26日至 2023年 5月25日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,913,525円		費用控除後の配当等収益額	A	2,619,299円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	93,866,361円		収益調整金額	C	118,033,929円
	分配準備積立金額	D	5,553,479円		分配準備積立金額	D	13,003,296円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	102,333,365円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	133,656,524円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,335,603,986口		当ファンドの期末残存口数	F	1,640,688,883口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	766円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	814円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,335,603円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,640,688円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第9特定期間自 2022年11月26日至 2023年 5月25日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理(流動性リスク管理等を含む)と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用・リスク委員会等に報告します。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第9特定期間 (2023年 5月25日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第8特定期間自 2022年 5月26日至 2022年11月25日	第9特定期間自 2022年11月26日至 2023年 5月25日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	631,712,229円	1,335,603,986円
期中追加設定元本額	787,002,212円	367,717,761円
期中一部解約元本額	83,110,455円	62,632,864円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第8特定期間 (2022年11月25日現在)	第9特定期間 (2023年 5月25日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	42,442,693	△34,578,691
親投資信託受益証券	-	-
合計	42,442,693	△34,578,691

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(2022/11/26-2023/05/25)

開示資料

決算