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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(令和2年11月26日-令和3年5月25日)

【提出】: 2021/08/25 9:09
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【項目】: 67項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		第4特定期間 (2020年11月25日現在)		第5特定期間 (2021年 5月25日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		215,745,011口		326,225,144口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.0570円	1口当たり純資産額	1.0588円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(10,570円)	(1万口当たり純資産額)	(10,588円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第4特定期間自 2020年 5月26日至 2020年11月25日				第5特定期間自 2020年11月26日至 2021年 5月25日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第18期自 2020年 5月26日至 2020年 6月25日				第24期自 2020年11月26日至 2020年12月25日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	494,317円		費用控除後の配当等収益額	A	430,491円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	12,380,460円		収益調整金額	C	12,570,408円
	分配準備積立金額	D	3,466,147円		分配準備積立金額	D	4,808,351円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,340,924円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	17,809,250円
	当ファンドの期末残存口数	F	215,012,825口		当ファンドの期末残存口数	F	215,755,696口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	759円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	825円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	215,012円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	215,755円
	第19期自 2020年 6月26日至 2020年 7月27日				第25期自 2020年12月26日至 2021年 1月25日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	501,262円		費用控除後の配当等収益額	A	463,841円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	12,644,054円		収益調整金額	C	12,546,287円
	分配準備積立金額	D	3,745,392円		分配準備積立金額	D	5,012,289円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,890,708円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	18,022,417円
	当ファンドの期末残存口数	F	218,452,295口		当ファンドの期末残存口数	F	215,327,269口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	773円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	836円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	218,452円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	215,327円
	第20期自 2020年 7月28日至 2020年 8月25日				第26期自 2021年 1月26日至 2021年 2月25日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	479,395円		費用控除後の配当等収益額	A	298,864円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	12,647,224円		収益調整金額	C	12,536,814円
	分配準備積立金額	D	4,028,146円		分配準備積立金額	D	5,255,942円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	17,154,765円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	18,091,620円
	当ファンドの期末残存口数	F	218,493,001口		当ファンドの期末残存口数	F	215,153,987口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	785円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	840円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	218,493円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	215,153円
	第21期自 2020年 8月26日至 2020年 9月25日				第27期自 2021年 2月26日至 2021年 3月25日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	311,573円		費用控除後の配当等収益額	A	359,824円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	12,722,602円		収益調整金額	C	17,016,105円
	分配準備積立金額	D	4,288,136円		分配準備積立金額	D	5,339,252円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	17,322,311円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	22,715,181円
	当ファンドの期末残存口数	F	219,453,598口		当ファンドの期末残存口数	F	268,539,335口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	789円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	845円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	219,453円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	268,539円
	第22期自 2020年 9月26日至 2020年10月26日				第28期自 2021年 3月26日至 2021年 4月26日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	494,312円		費用控除後の配当等収益額	A	642,314円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	12,619,941円		収益調整金額	C	21,414,579円
	分配準備積立金額	D	4,267,114円		分配準備積立金額	D	5,338,246円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	17,381,367円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	27,395,139円
	当ファンドの期末残存口数	F	216,626,135口		当ファンドの期末残存口数	F	319,326,653口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	802円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	857円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	216,626円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	319,326円
	第23期自 2020年10月27日至 2020年11月25日				第29期自 2021年 4月27日至 2021年 5月25日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	498,717円		費用控除後の配当等収益額	A	469,741円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	12,569,321円		収益調整金額	C	22,059,711円
	分配準備積立金額	D	4,525,604円		分配準備積立金額	D	5,602,731円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	17,593,642円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	28,132,183円
	当ファンドの期末残存口数	F	215,745,011口		当ファンドの期末残存口数	F	326,225,144口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	815円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	862円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	215,745円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,957,350円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第5特定期間自 2020年11月26日至 2021年 5月25日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第5特定期間 (2021年 5月25日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第4特定期間自 2020年 5月26日至 2020年11月25日	第5特定期間自 2020年11月26日至 2021年 5月25日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	211,755,365円	215,745,011円
期中追加設定元本額	10,640,241円	119,149,632円
期中一部解約元本額	6,650,595円	8,669,499円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第4特定期間 (2020年11月25日現在)	第5特定期間 (2021年 5月25日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	4,441,999	△887,127
親投資信託受益証券	-	-
合計	4,441,999	△887,127

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(令和2年11月26日-令和3年5月25日)

開示資料

決算