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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(令和2年5月26日-令和2年11月25日)

【提出】: 2021/02/25 9:24
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【項目】: 67項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		第3特定期間 (2020年 5月25日現在)		第4特定期間 (2020年11月25日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		211,755,365口		215,745,011口
2.	｢投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)｣第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	5,003,247円	元本の欠損	-円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.9764円	1口当たり純資産額	1.0570円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(9,764円)	(1万口当たり純資産額)	(10,570円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第3特定期間自 2019年11月26日至 2020年 5月25日				第4特定期間自 2020年 5月26日至 2020年11月25日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第12期自 2019年11月26日至 2019年12月25日				第18期自 2020年 5月26日至 2020年 6月25日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	120,868円		費用控除後の配当等収益額	A	494,317円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	503,653円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	5,368,362円		収益調整金額	C	12,380,460円
	分配準備積立金額	D	21,390円		分配準備積立金額	D	3,466,147円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,014,273円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,340,924円
	当ファンドの期末残存口数	F	96,861,870口		当ファンドの期末残存口数	F	215,012,825口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	620円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	759円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	96,861円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	215,012円
	第13期自 2019年12月26日至 2020年 1月27日				第19期自 2020年 6月26日至 2020年 7月27日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	247,005円		費用控除後の配当等収益額	A	501,262円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	960,504円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	11,860,498円		収益調整金額	C	12,644,054円
	分配準備積立金額	D	549,050円		分配準備積立金額	D	3,745,392円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,617,057円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,890,708円
	当ファンドの期末残存口数	F	189,024,433口		当ファンドの期末残存口数	F	218,452,295口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	720円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	773円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	189,024円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	218,452円
	第14期自 2020年 1月28日至 2020年 2月25日				第20期自 2020年 7月28日至 2020年 8月25日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	416,545円		費用控除後の配当等収益額	A	479,395円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,101,958円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	13,084,261円		収益調整金額	C	12,647,224円
	分配準備積立金額	D	1,567,535円		分配準備積立金額	D	4,028,146円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,170,299円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	17,154,765円
	当ファンドの期末残存口数	F	205,116,775口		当ファンドの期末残存口数	F	218,493,001口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	788円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	785円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	205,116円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	218,493円
	第15期自 2020年 2月26日至 2020年 3月25日				第21期自 2020年 8月26日至 2020年 9月25日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	332,203円		費用控除後の配当等収益額	A	311,573円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	11,977,767円		収益調整金額	C	12,722,602円
	分配準備積立金額	D	2,775,853円		分配準備積立金額	D	4,288,136円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	15,085,823円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	17,322,311円
	当ファンドの期末残存口数	F	209,469,914口		当ファンドの期末残存口数	F	219,453,598口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	720円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	789円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	209,469円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	219,453円
	第16期自 2020年 3月26日至 2020年 4月27日				第22期自 2020年 9月26日至 2020年10月26日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	505,673円		費用控除後の配当等収益額	A	494,312円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	12,137,274円		収益調整金額	C	12,619,941円
	分配準備積立金額	D	2,898,587円		分配準備積立金額	D	4,267,114円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	15,541,534円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	17,381,367円
	当ファンドの期末残存口数	F	211,715,707口		当ファンドの期末残存口数	F	216,626,135口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	734円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	802円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	211,715円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	216,626円
	第17期自 2020年 4月28日至 2020年 5月25日				第23期自 2020年10月27日至 2020年11月25日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	485,582円		費用控除後の配当等収益額	A	498,717円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	12,140,169円		収益調整金額	C	12,569,321円
	分配準備積立金額	D	3,192,530円		分配準備積立金額	D	4,525,604円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	15,818,281円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	17,593,642円
	当ファンドの期末残存口数	F	211,755,365口		当ファンドの期末残存口数	F	215,745,011口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	747円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	815円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	211,755円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	215,745円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第4特定期間自 2020年 5月26日至 2020年11月25日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第4特定期間 (2020年11月25日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第3特定期間自 2019年11月26日至 2020年 5月25日	第4特定期間自 2020年 5月26日至 2020年11月25日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	35,611,558円	211,755,365円
期中追加設定元本額	184,066,497円	10,640,241円
期中一部解約元本額	7,922,690円	6,650,595円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第3特定期間 (2020年 5月25日現在)	第4特定期間 (2020年11月25日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	3,012,502	4,441,999
親投資信託受益証券	-	-
合計	3,012,502	4,441,999

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(令和2年5月26日-令和2年11月25日)

開示資料

決算