有価証券報告書-第58期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(流動資産)

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
賞与引当金	724 千円	727 千円
小 計	724 千円	727 千円

(固定資産)

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
退職給付引当金	13,385 千円	13,312 千円
役員退職慰労引当金	779 千円	1,219 千円
繰越欠損金	6,364 千円	1,853 千円
その他有価証券評価差額金	5 千円	△12 千円
小 計	20,535 千円	16,372 千円
繰延税金資産合計	21,260 千円	17,099 千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	31.0%		28.5%
(調整)
住民税均等割等	0.9%		0.4%
税率変更による影響	9.2%		― %
評価性引当額等の増減	15.9%		△18.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	57.0%		10.7%