訂正有価証券報告書-第84期(2020/04/01-2021/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
完成工事補償引当金	243	百万円	3,003	百万円
退職給付引当金	3,278		2,629
減損損失	2,445		2,388
賞与引当金	1,195		860
工事損失引当金	321		455
不動産評価損	253		253
投資有価証券評価損	176		153
その他	1,828		2,379
繰延税金資産小計	9,743		12,123
評価性引当額	△3,961		△3,872
繰延税金資産合計	5,781		8,251
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△5,792		△4,603
買換資産圧縮積立金	△483		△381
その他	△55		△289
繰延税金負債合計	△6,331		△5,274
繰延税金資産又は繰延税金負債の純額	△549		2,977

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	1.0		0.6
永久に益金に算入されない項目	△1.2		△2.7
住民税均等割等	0.6		0.6
評価性引当額等	△5.2		△0.3
税額控除	△1.4		△0.6
その他	0.6		1.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.0		29.5