有価証券報告書-第89期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	1,607	百万円	1,779	百万円
賞与引当金	1,396		1,434
退職給付引当金	1,537		1,333
貸倒引当金	633		633
完成工事補償引当金	562		623
工事損失引当金	371		304
不動産評価損	260		267
投資有価証券評価損	33		33
その他	2,789		3,036
繰延税金資産小計	9,193		9,446
評価性引当額	△3,736		△4,137
繰延税金資産合計	5,456		5,308
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△4,978		△6,569
買換資産圧縮積立金	△386		△379
その他	△358		△317
繰延税金負債合計	△5,723		△7,266
繰延税金負債の純額	△267		△1,957

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	1.3		0.8
永久に益金に算入されない項目	△0.4		△0.5
住民税均等割等	0.6		0.4
評価性引当額等	0.0		1.2
税額控除	△3.8		△3.0
その他	△0.3		△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.0		29.1