訂正有価証券報告書-第93期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	295百万円		295百万円
棚卸資産評価損	46		47
減損損失	2,392		3,647
退職給付引当金	853		819
工事損失引当金	1,208		308
投資有価証券評価損	577		577
その他	1,051		1,096
繰延税金資産小計	6,425		6,790
評価性引当額	△5,731		△5,541
繰延税金資産合計	693		1,249
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△9,486		△14,471
固定資産圧縮積立金	△102		△968
繰延税金負債合計	△9,588		△15,440
繰延税金負債の純額	△8,895		△14,190

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5%		-%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3		-
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.9		-
留保金課税他	2.8		-
評価性引当額の増減	△2.0		-
その他	△3.1		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.6		-

(注)当事業年度につきましては、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。