有価証券報告書-第95期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	295百万円		263百万円
棚卸資産評価損	47		50
減損損失	3,647		3,622
退職給付引当金	724		700
工事損失引当金	179		184
投資有価証券評価損	628		638
その他	1,160		1,284
繰延税金資産小計	6,683		6,743
評価性引当額	△5,466		△5,448
繰延税金資産合計	1,216		1,294
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△15,621		△22,368
固定資産圧縮積立金	△995		△984
繰延税金負債合計	△16,616		△23,352
繰延税金負債の純額	△15,399		△22,057

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。