有価証券報告書-第104期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	1,070百万円		945百万円
事業用土地減損	705		727
賞与引当金	335		342
完成工事補償引当金	324		272
その他	479		521
繰延税金資産小計	2,914		2,810
評価性引当額	△985		△947
繰延税金資産合計	1,929		1,863
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	-		△479
その他有価証券評価差額金	△204		△335
繰延税金負債合計	△204		△815
繰延税金資産の純額	1,724		1,047

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.89		1.51
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.36		△0.57
住民税均等割額	1.36		1.16
試験研究費等の税額控除	△2.00		△6.75
評価性引当額の増減による影響	2.56		△0.45
その他	△0.26		△0.87
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.81		24.65