有価証券報告書-第86期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
有価証券評価損等	1,894	百万円	1,748	百万円
税務上の繰越欠損金(注)	1,127		1,550
棚卸資産評価損等	1,199		1,133
賞与引当金	1,151		1,057
貸倒引当金	647		639
工事未払金・未払費用等	617		518
工事損失引当金	297		479
その他	420		632
繰延税金資産小計	7,356		7,758
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△1,127		△1,550
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△4,193		△4,100
評価性引当額小計	△5,321		△5,650
繰延税金資産合計	2,035		2,107
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△9,412		△9,424
繰延ヘッジ損益	△1,031		△1,613
固定資産圧縮積立金	△1,612		△1,597
退職給付に係る資産	△1,553		△1,357
その他	△81		△110
繰延税金負債合計	△13,690		△14,103
繰延税金負債の純額	△11,655		△11,995

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	―	―	2	94	47	982	1,127
評価性引当額	―	―	△2	△94	△47	△982	△1,127
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
当連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	―	2	94	47	―	1,405	1,550
評価性引当額	―	△2	△94	△47	―	△1,405	△1,550
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度ともに、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しています。